ODIT.info > Дискусия > ЗДДС Започни нова тема

Мнооого гореща тема! Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ

 Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ galika Профил Изпрати email 12.02.2009 17:35

Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документи издадени по ЗДДС/ф-ри, протокли и т.н./ трябва ли да има номер?

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ galika Профил Изпрати email 12.02.2009 17:46

Колеги на никого ли не му се налагало да прави протокол по чл.116

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Федор Венедиктович Ез...  Профил 12.02.2009 17:55

Интересно, в чл.116 ал.4 т.3 какво ли пише?

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ galika Профил Изпрати email 12.02.2009 18:00

Явно на Федя му се заяжда! Не му се отговаря точно и категорично, зная, че протокла по чл 116 не се осч. в дневниците, а фактурата, която ще се ануилра и евентуално ако ще се издава нова,следователно не би билло логично да има №, но знам ли може да има някакво нова указание, нещо ново и различно, от НАП се накъсаха да пишат Указания по ЗДДС...

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ стискозъбка Профил 12.02.2009 18:03

Аз пък ми се възхищавам.
Я що членове, алинеи и точки знае наизуст.

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ galika Профил Изпрати email 12.02.2009 18:04

О явно в края на деня сте особено сговорчиви(((:

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Федор Венедиктович Ез...  Профил 12.02.2009 18:04

116 (4) Когато погрешно съставени документи или поправени документи са отразени в отчетните регистри на доставчика или получателя, за анулирането се съставя и протокол - за всяка от страните, който съдържа:

1. основанието за анулирането;
2. номера и датата на документа, който се анулира;
3. номера и датата на издадения нов документ;
4. подпис на лицата, съставили протокола за всяка от страните.

Чудя се какво не е ясно

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ зелена Профил Изпрати email 12.02.2009 18:05

Изисквания към записите при анулиране на документи
При положение че се анулира документ (фактура или известие към фактура) в периода, в които е издаден, той се описва във файла "PRODAGBI.ТХТ" на издателя, но полетата, описващи стойност, се оставят празни (не се попълват) или се записва стойност нула (0). Документът не се описва в дневника за покупки на получателя.
------------------
При положение че се анулира документ (фактура или известие към фактура) след периода, в който е издаден, той се включва във файла "PRODAGBI.ТХТ" на издателя, като в полетата, описващи стойности, се попълват стойности, равни по размер на съдържанието на съответните полета от оригиналния запис в дневника, но с противоположен знак. Документът се описва в дневника за покупки на получателя във файл "POКUPKI.ТХТ" на получателя, касаещ данъчния период, през който е анулиран документът, като в полетата, описващи стойности, се попълват стойности, равни по размер на съдържанието на съответните полета от оригиналния запис в дневника, но с противоположен знак.
При положение че се анулира документ (протокол за начисляване на данък или протокол по чл. 117, ал. 4 от закона) след периода, в който е издаден, той се включва във файла "PRODAGBI.ТХТ" на издателя, като в полетата, описващи стойности, се попълват стойности, равни по размер на съдържанието на съответните полета от оригиналния запис в дневника, но с противоположен знак. Документът се описва и в дневника за покупки на издателя във файл "POКUPKI.ТХТ" на издателя, касаещ данъчния период, през който е анулиран документът, като в полетата, описващи стойности, се попълват стойности, равни по размер на съдържанието на съответните полета от оригиналния запис в дневника, но с противоположен знак.
В случаите на разваляне на доставка, за която е издадена фактура (известие към фактура), издаденият или полученият документ се описва във файла "PRODAGBI.ТХТ" на издателя, съответно "POКUPKI.ТХТ" на получателя, като в полетата, описващи стойности, се попълват стойности, равни по размер на съдържанието на съответните полета от оригиналния запис в дневника, но с противоположен знак.
В случаите на разваляне на доставка, за която данъкът е начислен с протокол, издаденият протокол по чл. 117, ал. 4 от закона се описва във файла "PRODAGBI.ТХТ" и "POКUPKI.ТХТ" на издателя, като в полетата, описващи стойности, се попълват стойности, равни по размер на съдържанието на съответните полета от оригиналния запис в дневника, но с противоположен знак.

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ galika Профил Изпрати email 12.02.2009 18:07

Федя, ами няма да издаваме нов документ, оказа се че сделка не е имало и просто през м.11,2008 сме си внесли ДДс ей така, но управителя, забравил да ни каже, че фактурата ще се анулира и сега, като си правим инвентаризация на разчетите и паричките са дължима , да ма не сделка не е имало и трабва да си анулираме фактурата в м02,2009

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Пламен61 Профил 12.02.2009 18:07

Федя, остави какво пише в някакъв си чл. 116, ти кажи трябва ли да има номер протокола и НАП издал ли е някакви указания за това ?

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Габи (гост) 12.02.2009 18:07

ПРОТОКОЛ
No. 1/ 31.10.2007 г.
за анулиране на погрешно издаден документ
1 ОСНОВАНИЕ ЗА АНУЛИРАНЕТО - СГРЕШЕН КОНТРАГЕНТ
2 НОМЕР И ДАТА НА ДОКУМЕНТА, КОЙТО СЕ АНУЛИРА - ФАКТУРА № 0000000004/ 06.02.2007 г.
3 НОМЕР И ДАТА НА ИЗДАДЕНИЯ НОВ ДОКУМЕНТ - НЯМА
ОСНОВАНИЕ: ИЗДАВА СЕ НА ОСНОВАНИЕ ЧЛ. 116 ОТ ЗДДС

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Федор Венедиктович Ез...  Профил 12.02.2009 18:09

Ама вие искате при анулирането освен протоколчето да изкарате и фактурка ли (съответно КИ)? Любопитно ;-)))
Ами ако се развали сделката, т.е., да няма доставка какво ще направите? Протоколче + Кредитно известие ли? Сигурно сте чела указанието на Мургина за задатъка ;-D

Абе Габи. Новия документ нали е протокола, който се издава! Каква е тази т. 3

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Габи (гост) 12.02.2009 18:11

Федор Венедиктович Езерский,
откъде извади заключение че и КИ известие иска да издават?
Тя питаше за номер на протокол дали трябва да има, а къде отидоха нещата;)

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Пламен61 Профил 12.02.2009 18:14

Колежки, посочете някой вид първичен счетоводен документ, който да няма номер !
Много ще ви бъда благодарен, ако запълните тази празнота в знанията ми !

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Габи (гост) 12.02.2009 18:18

Федор Венедиктович Езерский
т.3 е = т.3 от закона дето си цитирал.

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Габи (гост) 12.02.2009 18:21

Пламен61, колежката го е търсила "черно на бяло" - и търси потвърждение от колеги, издавали вече такъв протокол.
Из ЗДДС има моменти да се чудиш - дали различните протоколи имат отделна номерация.

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Пламен61 Профил 12.02.2009 18:33

Габи, колежката пита черно на бяло " протокола по чл. 116 .... трябва ли да има номер ?
След това пише, че според нея е "логично да няма номер" щото не се осчетоводявал в дневниците /?!?/
Та затова питам, има ли първични счетоводни документи без номера и кои са те ?

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ galika Профил Изпрати email 13.02.2009 10:33

Колеги, аз мислех че протокола по чл.116 от ЗДДС не би следвало да има №, защото не се осчетоводява той в дневниците, защото той чисто и просто само се прилага като обяснение за анулирането на дакументите, които са били включени в дневниците на получателя и доставчика, имаше оказание от НАП по въпроса за необходимите реквизити по докум. по ЗДДС и както се досещате във въпросното указание беше цитирано отново разпоредбата на чл.116, но наистина като се замисля както каза Пламен 61 има ли първичен сч. документ без №, все пак имаме Зсч.?!

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Маграт Профил 13.02.2009 10:34

Аз не номерирам протоколите по чл.116.

И не го смятам за първичен счетоводен документ.

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Илка (гост) 13.02.2009 10:41

Пламен61, а защо това трябва да е първичен счетоводен документ. Каква стопанска операция се отразява за първи път с него?

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Габи (гост) 13.02.2009 10:43

Илка, документира се че някой спал и документирал сделка, дето я няма.

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Федор Венедиктович Ез...  Профил 13.02.2009 10:43

Илка, интересно мнение.... Тогава в този случай КИ (ДИ) първични документи ли са? Приблизително същото нещо отразява и Протокола за първи път ;-) И без да става дума за спане.

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Илка (гост) 13.02.2009 10:55

Федя, ами според зависи, бих казала. Това, че в ЗДДС са казали, че при разваляне на сделка се издава кредитно известие, добре... Ама ако такава сделка въобще не е имало, а просто някой е съставил грешен документ? Грешката на Кака Сийка стопанска операция ли е?
В посочения случай, според мен, ако сделка е имало, но тя е била развалена, ще се издаде КИ и да, в този случай КИ е документ за развалянето насделката.
Ако обаче сделка не е имало, а просто някой е издал грешен първичен документ, тогава документът се анулира, защото не можеш да развалиш нещо, дето го е нямало. И в този случай въпросният протокол по чл.116 е просто един допълнителен документ, изискван от ЗДДС, но нямащ нищо общо със ЗС.

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Габи (гост) 13.02.2009 10:57

"но нямащ нищо общо със ЗС. "
Стига де, а с кой З има общо?!?
На база на кой документ ще сторнираш погрешно издадения?

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Пламен61 Профил 13.02.2009 10:58

Илка и анулирането на тази фактура няма ли да доведе до някакво счетоводно записване ? Още повече, че в конкретния случай няма да се издава нова фактура ?
Че на всичко отгоре това е свързано със стопанска операция от миналата година ! Добре, че грешката е открита преди края на годишното приключване /предполагам/ !

Просто съм изумен, ще се сторнира операция засягаща разчети с клиент, ДДС, приходи от продажби /което рефлектира и във финансовия резултат/ и въпреки това документът, с който става това не е първичен счетоводен, така ли ?

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Илка (гост) 13.02.2009 11:01

Ще доведе до сторниране на запис, ако не са си изготвили отчета, но основанието за този запис ще е анулираната фактура, а не протокола. Като анулираш фактура в същия месец, когато не е отразена в дневниците, на какво основание сторнираш записа? Ми, няма разлика, според мен.

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ OpaSna TikVa Профил 13.02.2009 11:03

Грешката на Кака Сийка стопанска операция ли е
Илка, мойте уважения, ама кой й даде кочана на кака Сийка да дращи по него ей така?
а от другата страна пък бате Гошо взел и че я осчетоводил даже, щото на една седянка пред блока кака Сийка му я дала?

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Габи (гост) 13.02.2009 11:05

Илка, анулираната фактура в същия месец пак се отразява в дневниците.
Голяма дискусия за едно номерче "1" да напише galika:)
След малко ще дискутираме дата дали е нужно да има;)

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Илка (гост) 13.02.2009 11:11

Габи, съгласна съм, че дискусията е малко без смисъл. Лично аз си пиша номера на протоколите, но понеже се захвана разговори се зачетох...
Ако си права, че всичко се включва в дневниците, тогава какъв е изобщо смисълът на този текст:
"4) Когато погрешно съставени документи или поправени документи са отразени в отчетните регистри на доставчика или получателя, за анулирането се съставя и протокол - за всяка от страните, който съдържа:"?

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Пламен61 Профил 13.02.2009 11:12

но основанието за този запиc ще е анулираната фактура, а не протокола

Основание за този запис ще е анулиранЕТО на фактурата, а то става с протокола по чл. 116.

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Габи (гост) 13.02.2009 11:16

Илка, този текст визира когато вече първоначално издадената фактура е включена в дневниците и на Доставчика и на Получателя. Т.е. стигнала е до Получателя и той я е отразил.
Затова после подписват Протокол помежду си - обикновено е в данъчен период след този, в който е издадена фактурата.
Преди ЗДДС 01.01.2007 пак и двете страни описваха анулираната фактура с минус.
Но нямаше изискването за Протокол.
Сега е "модерен" този документ :)
Какво какво да издам - я един Протокол:)

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Илка (гост) 13.02.2009 11:27

Габи, интересно ми е как тълкуваш съюза "или" като съюз "и". Определено за мен "или" си значи "или". Т.е. дори да е отразена фактурата само при доставчика , или само при получателя, то се съставя протокол. Ако обаче не е отразена нито при доставчика, нито при получателя, то протокол не се създава. И според мен под отразена се има предвид да е отразена със сума, различна от нула.
Пламен, кажи преди да излезе този ЗДДС с този чл.116, ти нямаше ли сгрешени фактури и на основание на кой документ си пускаше сторната? Какво се промени в Закона за счетоводството след промяната на ЗДДС? То, ясно, че доста неща се промениха, но какво във връзка с анулирането на фактури?

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Федор Венедиктович Ез...  Профил 13.02.2009 11:33

Илка - едно друго примерче -
дадено авансче за покупка на стока. След това се отказваш от сделката, и хората ти превеждат паричките ;-) Какво следва? Анулиране на документа, поради липса на доставка.
Това е малка промянка. Навремето се правеха Кредитни известия, сега се правят протоколчета.

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Маграт Профил 13.02.2009 11:40

"дадено авансче за покупка на стока. След това се отказваш от сделката, и хората ти превеждат паричките ;-) Какво следва? Анулиране на документа, поради липса на доставка.
Това е малка промянка. Навремето се правеха Кредитни известия, сега се правят протоколчета"

Бъзикаш ли се? Че то и това си е за КИ.

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ galika Профил Изпрати email 13.02.2009 12:03

Е, колеги при условие, че не сме приключили 2008, кога трябва да сторнираме изписването на стокта към 31,12,208 или 12,02,2009- датата на която установихме / при инвентаризация на рачетите с клиентите, че имаме осчетоводена анулирана ф-ра/?
Аз мисля, че е по-правилно сторнирането да се извърши към 12,02,2009, защото грешката е установена 12,02,2009 съответно ще имме и надвенсен данък печалба!

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ galika Профил Изпрати email 13.02.2009 12:08

Сомо да уточним " кака Сйка" не работи с кочан, а с програма за фактури и съответно оригинала на фактурата е тръгнал за клиента заедно със стоката, впоследствие обаче,сделката е пропаднала, стоката се е върнала, а управителя е скъсал оригинала , а " кака Сйка" е забравила да анулира фактурата, и " бати Гошо" е получил нормално копие, "той" се занимава само със счетовоство не и със продажби, не е знаел, че сделката се е провалила до вчера, затова е и осчеводил продажбата...

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Пламен61 Профил 13.02.2009 12:12

galika, коя ви е датата на изготвяне на ГФО ? Ако е след 12.02.2009 г., оправяйте кашата на шефа си към 31 декември 2008. Иначе счетоводни грешки, глупости и т.н.

Илка, сега нямам намерение да търся текстовете от стария ЗДДС. Важното за мене е, че документ, с който се анулират фактури е протоколът по чл. 116, на основание на него правя счетоводното записване за сторното.

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ galika Профил Изпрати email 13.02.2009 12:18

Благодаря на всички, които се включиха!
Лека и ползотворна седмица!
Позддрави в аванс на всички влюбени и внасички любители на виното! Още веднъж благодаря! Радвам се, че имам подобен форум, където могат да се чуюят различнr мнения по даден въпрос и то най-вече компетентни!

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ рени (гост) 13.02.2009 12:24

а ако във фактура за м. септември .2008 г е сргешен само номера на фактурата , а всичко останало е правилно , трябва ли да анулирам тази фактура .тя е влязла в дневника с грешен номер/само/

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ 123 (гост) 13.02.2009 12:33

Имам анулирана ф-ра, сгрешен Ин.номер, новата ф-ра е написана веднага, след грешката. Т.е. срешена ф-ра не е стигала до клиента(само правилната). В този случай си съставям протокол по чл.116, който НЕ включвам в дневник продажби, а там вкл.само сгерешена ф-ра с нулева ст-ст. Нали така?

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ Габи (гост) 13.02.2009 12:39

123, в този случай не е нужно да издаваш Протокол.
"вкл.само сгерешена ф-ра с нулева ст-ст. " - това е.
Така или иначе Протокола по чл. 116 не се вкл.в дневника. В дневника се вкл. фактурите, които се анулират.

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ 123 (гост) 13.02.2009 12:44

Мерси, Габи
 

 RE: Колеги, протокола по чл.116 от ЗДДС за анулиране на документ 123 (гост) 13.02.2009 12:46

А клиента посочва ли се? Предполагам, че да, иначе програмата не ме пуска, а ст-стта е нула.
реклама

ODIT.info > Дискусия > ЗДДС