ODIT.info > Дискусия > Данъци Започни нова тема

Гореща тема! Корпоративен данък - ГДД

 Корпоративен данък - ГДД нина (гост) 24.02.2009 11:24

Привет на всички! Попълвам си ГДД и въпросът ми е относно размера на корпоративния данък. В декларацията от миналата година сме посочили размер на данъка 30 000 лв. и 1% отстъпка - 300 лв. Начално тосалдо по 452 е 29 700 лв. Тази година обаче сме внесли 30 000 лв., като не сме се възползвали от отстъпката. В декларациата от тази година тези 300 лв. като надвнесени авансови вноски ли да ги отразя или не?

 RE: Корпоративен данък - ГДД Гост (гост) 24.02.2009 11:27

И аз да попитам за този 1% отстъпка - ние ще си подадем ГДД до 31.03. по ел. път, но няма да внасяме год. корп. данък към 31.03., защото имаме надвнесени ав. вноски и ще приспадаме от следващите. Аз посочих, че ще ползвам този 1% отстъпка, но да ли е правилно?!

 RE: Корпоративен данък - ГДД нина (гост) 24.02.2009 11:34

А да поразсъждавам .... данъкът от миналата година не сме го внесли в срока до 31.03.2008, а доста по-късно. Струва ми се, че нямаме право на отстъпка за тези 300 лв. Права ли съм?

 RE: Корпоративен данък - ГДД podredko Профил 24.02.2009 11:43

Я да видим какво пише в ГДД ред 20:

ОТСТЪПКА СЪГЛАСНО ЧЛ.92, АЛ.5 ОТ ЗКПО - 1 на сто от сумата по ред 19, но не повече от 1000лв. (Този ред се попълва само от лица, които подадат годишната си данъчна декларация и годишния си финансов отчет до 31 март 2009г. по електронен път и внесат корпоративния данък в същия срок. Останалите лица на този ред следва да запишат нула)

 RE: Корпоративен данък - ГДД нина (гост) 24.02.2009 11:48

Ок, с това съм съгласна. Декларацията от миналата година обаче е попълвана от друг счетоводител. По 452 като начално салдо е осчетоводена сумата с приспаднати 300 лв., т.е. 29 700 лв. Ние внасяме 30 000лв. В резултат по 452 имам кр. деб. салдо 300 лв. Какво се случва с тях?

 RE: Корпоративен данък - ГДД Гост (гост) 24.02.2009 11:50

Podredko, и аз мисля в-у това, но как да го тълкувам - данъкът т.к. сме го надвнесли, реално излиза, че е внесен до 31.03. 2009 /дори доста по-рано/. Но то явно е въпрос на тълувание. На риск ще ползвам отстъпката /поне не е голяма сума/, защото вече съм попълнила всичко, пък дано не ме ревизират

 RE: Корпоративен данък - ГДД podredko Профил 24.02.2009 11:52

Щом не сте го внесли в срока до 31.03.2008 - няма отстъпка!
Затова в едни други теми спорихме, че трябва данъка да се начислява в пълен размер за съответната година, а отстъпката да се осчетоводява в следващата, ама нейсе...

 RE: Корпоративен данък - ГДД podredko Профил 24.02.2009 11:59

Към Гост (гост)
Отстъпката се ползва върху целия размер на дължимия данък, но условието е ако имате разлика за внасяне тя да е платена до 31.03. В случай че разликата е за приспадане/възстановяване няма причина да не си ползвате отстъпката, щото на практика данъка е платен (както и ти казваш)

 RE: Корпоративен данък - ГДД нина (гост) 24.02.2009 12:00

Това звучи коректно. Но в нашич случай след свършен факт...? Чудя се дали тези 300 лв. да ги доосчетоводя към данъка от тази година.

 RE: Корпоративен данък - ГДД Гост (гост) 24.02.2009 12:01

О.К. Podredko. Значи си ползвам отстъпката без угризения.

 RE: Корпоративен данък - ГДД Габи (гост) 24.02.2009 12:02

Нина - наднесен.
Нали сте платили в срок (имали сте право на отстъпката).
Аналогично ми е на внесен ДДС по време на процедура.

 RE: Корпоративен данък - ГДД podredko Профил 24.02.2009 12:04

Габи (гост)
Я прочети пак какво е писала по-горе Нина (гост)...

 RE: Корпоративен данък - ГДД Габи (гост) 24.02.2009 12:07

podredko :) сори, втори пост имало. Да, трябва да го доначисли като дължим, и няма да има надвнесен.

 RE: Корпоративен данък - ГДД podredko Профил 24.02.2009 12:08

Имаме участник познал верния отовор!!!
:))))))

 RE: Корпоративен данък - ГДД нина (гост) 24.02.2009 12:09

Габи, не сме ги внесли в срок. Начислили сме 30 000 лв. дължим данък и в ГДД сме посочили, че ще платим до 31.03.2008г. и ще ползваме 300 лв. Отстъпка. Съответно сме осчетоводили по 452 разликата от 29 700 лв. като дължим данък. Но реално сме го платили в октомври 2008г. Като сме платили цялата сума от 30 000 лв. без да ползваме отстъпка (на която през октомври нямаме и право). Т.е. неправомерно сме осчетоводили като дължима сума по 452 с 300лв. по-малко. За тях ми е въпроса къде да ги отнеса..

 RE: Корпоративен данък - ГДД нина (гост) 24.02.2009 12:10

:))))
Значи всички сме за доосчетоводяване на 300 лв. през 2009 г. :)
Много благодаря и спорен ден!
 

 RE: Корпоративен данък - ГДД lansky Профил Изпрати email 24.02.2009 12:10

122/45
реклама

ODIT.info > Дискусия > Данъци

Моят ODIT.info