ODIT.info > Дискусия > ЗДДС Започни нова тема

Мнооого гореща тема! Нулевите протоколи в транспорта

Страница 1 от [2] 12»

 Нулевите протоколи в транспорта небесна Профил 26.01.2010 15:39

След като току-що осчетоводих няколко такива - получена транспортна/спедиторска услуга от чуждестранен доставчик за транспорт по чл.30 - т.е. облагаема сделка с 0% ставка, сега като разглеждам как излизат в дневниците, ми направи впечатление, че май в Справката-декларация по ДДС не са им измислили специално място

Значи, ето как ги въвеждам аз тези протоколи -
в дневника за Продажбите ми отиват
- в колона *Данъчна основа на ВОП и данъчна основа на получени на получени доставки по чл.82, ал.2-5 ЗДДС* - данъчната основа
- в колона *Начислен данък за ВОП и за получени доставки по чл.82, ал.2-5 ЗДДС* - 0

в дневника за Покупките ми отиват
- в колона *Данъчна основа на получените доставки по чл.82, ал.2-5, с право на пълен данъчен кредит* - данъчната основа
- в колона *ДДС с право на пълен данъчен кредит* - 0

и после като се генерира декларацията - записите от дневника за продажби отиват в клетка 12, при която обаче няма промяна сега с новите изменения в Правилника и пак си е свързана с раздел *Данъчна основа, подлежаща на облагане с 20%*. Съответно начисленият данък в клетка 22 си седи 0, защото наистина е нула. Ако човек има някакво друго самоначисляване през месеца с 20% ще настане пълна каша с тия клетки... като им е било мерак да блъскаме счетоводни операции със сума НУЛА, поне да им бяха отредили специално място в Декларацията егати... а сега ги декларираме там, където са тия с 20%

освен ако аз не бъркам някъде по самото въвеждане на нулевите протоколи :) я кажете и вие

 RE: Нулевите протоколи в транспорта ГОСТ (гост) 26.01.2010 16:07

За протоколите по чл.117 ли говориш във връзка с промените в ППЗДДС?

 RE: Нулевите протоколи в транспорта Пепо (гост) 26.01.2010 16:33

Небесна , страшна си , на мен още не ми е обновена програмата , но ще пиша , когато съм " обновен"

 RE: Нулевите протоколи в транспорта ели Профил 26.01.2010 16:44

според вас това за освободените ли се отнася ? или ....

(6) (Нова - ДВ, бр. 4 от 2009 г., в сила от 01.01.2009 г., изм. - ДВ, бр. 6 от 2010 г., в сила от 01.01.2010 г.) Протокол по чл. 117 от закона се издава и в случаите, когато доставката е облагаема с нулева ставка, както и когато данък не следва да се начислява.

 RE: Нулевите протоколи в транспорта Вили (гост) 26.01.2010 16:47

Спазвайки общата логика на Дневника за продажби това трябваше да попадне някъде в колоните 19-22 или да се създаде отделна колона. Като че ли пак нещо не са домислили.

 RE: Нулевите протоколи в транспорта небесна Профил 26.01.2010 16:47

сега пък почнах да размислям по въпроса в дневника за покупки тия протоколи да ги пращам в колоните БЕЗ ПРАВО на данъчен кредит, както са и българските фактури с 0% ДДС - нещо, за което не се бях сетила, въпреки че е очевидно, след намесата на прост (гост)... :)

обаче не съм сигурна, че е възможно тия протоколи в дневник за продажби и те да заминават в колона Доставки по глава 3, поне при мен с Вид Документ Протокол такава опция не съществува :/

 RE: Нулевите протоколи в транспорта Вили (гост) 26.01.2010 16:53

Може да се появи някаква информация като излезе нова версия на софтуера на НАП за дневниците. Обикновено към нея в упътванията има и информация за допълнителни контроли, които прави - например при документ Х не може да бъде попълнена клетка У и подобни. А очаквам да излезе, защото пробвах проверка със сегашния дискети с дневник за покупки с нулев запис на лице регистрирано по чл.97а и дава фатални грешки.

 RE: Нулевите протоколи в транспорта гост (гост) 26.01.2010 17:02

Сделките с 0% ставка си се посочват в облагаеми. Това че клетка ДДС - не е 20% от основата не е фатална грешка.

 RE: Нулевите протоколи в транспорта гост (гост) 26.01.2010 17:04

И опростените фактури ли?

 RE: Нулевите протоколи в транспорта небесна Профил 26.01.2010 17:05

да, и аз това си мислех - да видим техните контроли какво ще покажат

ама аз уж от днес съм с ъпдейт на счетоводната програма, съобразен точно с измененията на ЗДДС и ППЗДДС, но в общи линии освен че софтуерът ми позволява да променям ДДС-то при сделки с право на пълен данъчен кредит на 0, друга промяна не забелязах
дотук ми е ясно само, че осчетоводяването на тия протоколи май няма да бъде по общоприетия начин като за 20%-овите...

 RE: Нулевите протоколи в транспорта гост (гост) 26.01.2010 17:05

гост какви опростени фактури? Откъде ги взе тези термини.

 RE: Нулевите протоколи в транспорта Дани (гост) 26.01.2010 17:06

Винетни такси, платени в Германия, на които там не еначислено ддс трбя ли да влизат и в дневник продажби. До сега съм ги посочвала в - в сделки без ДДС!

 RE: Нулевите протоколи в транспорта krtodorova Профил Изпрати email 26.01.2010 17:08

Доколкото аз знам ще е в специални нови колони. Но още нищо няма за структурата на файловете за дневниците и СД.

И в двата дневника ще влизат въпросните протоколи, за които говори Небесна.

 RE: Нулевите протоколи в транспорта Дани (гост) 26.01.2010 17:11

И тези нови колони на 13-ти януари ли ще бъдат готови?!
И пак ли ще начисляваме и ползваме ДДС-то едновременно.

 RE: Нулевите протоколи в транспорта небесна Профил 26.01.2010 17:13

а, нещо не ми се вярва да правят специални промени в Правилника...

 RE: Нулевите протоколи в транспорта krtodorova Профил Изпрати email 26.01.2010 17:17

:) Надявам се че по-рано от 13-ти ще са готови.
И без това къде бях проспала,че протоколи по чл.117 ще се съставят не само за облагаеми със ставка 20%, но и за облагаеми със ставка 0%, както и за освободените/необлагаеми/ доставки от чуждестранен контрагент без значение мястото на изпълнение на услугата/най-общо казано/.

 RE: Нулевите протоколи в транспорта Вили (гост) 26.01.2010 17:20

Правилникът за прилагане на ЗДДС излезе и в него са посочени измененията в дневниците и в съдържанието на файловете. Лошото е че точно на поставения въпрос, отговорът не е съвсем ясен. На пръв поглед изглежда, че трябва да се посочи в колона 14 и да не се обръща внимание на това, че колона 15 не е равна на 20% от сбора на колони 13 и 14.

 RE: Нулевите протоколи в транспорта ели Профил 26.01.2010 17:21

ми не е за всички необлагаеми, krtodorova

според мен е за освободените ВОП, но се чудя защо не го написаха просто "освободени", а го написаха, "както и когато данък не следва да се начислява"
кои още ?

 RE: Нулевите протоколи в транспорта небесна Профил 26.01.2010 17:25

Вили, а в дневника за покупки къде нулевите? при тези без право на ДК или при тези с пълен - и пак разминаване с клетката с ДДС?

 RE: Нулевите протоколи в транспорта dessi (гост) 26.01.2010 17:27

Чл. 182. (1) (Изм. - ДВ, бр. 108 от 2007 г.) Регистрирано лице, което не издаде данъчен документ или не отрази издадения или получения данъчен документ в отчетните регистри за съответния данъчен период, което води до определяне на данъка в по-малък размер, се наказва с глоба - за физическите лица, които не са търговци, или с имуществена санкция - за юридическите лица и едноличните търговци, в размер на определения в по-малък размер данък, но не по-малко от 1000 лв.

Е не може ли да се спестят все пак тези протоколи

 RE: Нулевите протоколи в транспорта krtodorova Профил Изпрати email 26.01.2010 17:29

Да Ели затова съм писала в скоби най-общо казано,защото в бързината не може да се напише съвсем точно. Нека всеки чете внимателно ЗДДС и ППЗДДС,защото от ограничени случаи на самооблагане вече за почти всичко се самооблагаме с 20%, 0% или освободена /глава Четвърта ЗДДС/ и т.н...... Луда работа

 RE: Нулевите протоколи в транспорта Вили (гост) 26.01.2010 17:41

В покупките според мен трябва да е в колоната на тези без право на ДК. Защото иначе звучи много тъпо. Тези 100 лв. са ми с право на пълен данъчен кредит. Стойността на данъчният кредит, който мога да ползвам, е нула.

 RE: Нулевите протоколи в транспорта гост (гост) 26.01.2010 17:48

Вили, по тази логика посочвай и продажбите със ставка 0 в освободени и си имаш ЧДК после...

 RE: Нулевите протоколи в транспорта гост (гост) 26.01.2010 17:49

Вили , ами ако е в колона без право на ДК , то тогава ще ги сложим ли и в продажбите

 RE: Нулевите протоколи в транспорта небесна Профил 26.01.2010 17:51

по аналогия с българските фактури с 0% за покупка има логика да ги слагаме там - без право на данъчен кредит или без данък

обаче формално погледнато и за бг фактурите сега се замислих :)) това че са с 0% ДДС дали значи че са без данък
без данък са тези, които са освободени, а не тези с нула лева начислено ДДС

 RE: Нулевите протоколи в транспорта Вили (гост) 26.01.2010 17:57

Има разлика между логиката на двата дневника.

В покупките основата е право на ползване на ДК, а не има ли ДДС в документа. Например горивото за лек автомобил е в клетката без право на ДК, а има ДДС във фактурата.

В продажбите логиката е да се посочат данъчни основи и ДДС-та. Погледнете клетка 9 "Общ размер на данъчна основа за облагане с ДДС". Там се проявява разликата между сделки със ставка нула и такива, при които не се начислява ДДС - първите влизат, а вторите не. Клетка 9 съдържа сумата на основите до клетка 22 включително но не и тези от 23 до 25.

 RE: Нулевите протоколи в транспорта ели Профил 26.01.2010 17:59

я ми кажете, от къде гледате приложенията /дневниците/ ?
тези от Сиела са объркани най-вероятно
в ДВ не са публикувани

та от къде се ориентирате, че приложенията ви са верни ?

 RE: Нулевите протоколи в транспорта небесна Профил 26.01.2010 18:01

да, точно
откъде ги гледате тези номера на колони?

 RE: Нулевите протоколи в транспорта Вили (гост) 26.01.2010 18:06

Правилникът за изменение на ППЗДС беше публикуван в бр.6 на ДВ. Сиела е актуализирана (поне нашата е, ние използваме версия 5.0). В тази част няма изменение спрямо проектът, който преди това беше на страницата на МФ.

 RE: Нулевите протоколи в транспорта ели Профил 26.01.2010 18:18

ми то май просто си няма промяна , което не значи че няма да има
май ще се чака още

 RE: Нулевите протоколи в транспорта вики (гост) 26.01.2010 18:20

Дано не съм пропуснала нещо! Я малко ми помогнете, че нещо като чета и съвсем се обърках.
Ние извършваме транспорт до Македония и съотв. си издаваме инвойси до Мак. фирма.
Аз съставям опростена фактура към инвойса ,като посочвам основание за ненач. на ДДС ЧЛ.30 .
Осчет .фактурата като сумата ми излиза освен в колона 9 и в колона 19 от Дн. за продажбите.
А в СД в кл.14.При контиране избирам "облагаеми доставки с 0% ДДС".
Протокол по чл.117 се съставя в случай ,че ние като клиент сме получили услугата, така ли?

 RE: Нулевите протоколи в транспорта Вили (гост) 26.01.2010 18:31

Променена е само една клетка от СД - към досегашното съдържание е добавена и сумата последната колона от дневника за продажбите, която до сега не се отразяваше в СД.
Другите промени в СД и в дневниците са козметични.
Предвидена е и възможност регистрираните по чл.97а да не водят дневник за покупките и да подават файл pokupki.txt с един запис с нули.

 RE: Нулевите протоколи в транспорта куку (гост) 27.01.2010 19:32

До Небесна за кои случаи се издават протоколи по чл.117
мола ако може да ми разясниш при транспорт от BG - ТС клиент от ТС
ли ? Моля ВИ като по знаещи !!!

 RE: Нулевите протоколи в транспорта небесна Профил 27.01.2010 22:43

куку, чети чл.21, чл.22, чл.30, чл.82, чл.117 ЗДДС - и ще се ориентираш
в смисъл не върви някакси да ги преразказвам :) тук по-скоро е добре да обсъждаме конкретни проблеми
---------
я малко да поразсъждаме върху ППЗДДС

Доставки на услуги, за които данъкът е изискуем от получателя на услугата
Чл. 38б. (Нов - ДВ, бр. 6 от 2010 г., в сила от 01.01.2010 г.) (1) В случаите, когато за доставките, изброени в тази глава, данъкът е изискуем от получателя на основание чл. 82 от закона, получателят следва да разполага с относимите към него документи по тази глава, удостоверяващи обстоятелствата за облагане на доставката с нулева ставка.

във връзка с транспорта :)

значи ако получавам спедиторска услуга - е ясно, трябва да имам фактура и копие от транспортния документ за превоза, във връзка с който е спедицията (чл.36, ал.6)

ако обаче получавам услуга по транспорт направо от превозвача - (чл.23) трябва да имам фактура, транспортен документ, в който доставчикът е вписан като превозвач, и? трябва ли да имам копие от лиценза на превозвача за извършване на автомобилен превоз?? и то този лиценз евентуално ако съществува, ще е чуждестранен? в смисъл, не съм сигурна, че във всяка държава има лицензионен режим на превозвачите...и ако не разполагаме с доказателства за такъв лиценз, тогава какво - ще се самооблагаме с 20%?

 RE: Нулевите протоколи в транспорта Ох (гост) 29.01.2010 10:01

И сега какво? За транспорт от трети страни, фактурите за които са издадени от рег.фирма от ЕС , трябва да има протокол и самоначисляване на ДДС, но 20% или 0%???

 RE: Нулевите протоколи в транспорта Demi* Профил 29.01.2010 10:16

Щом е от трети страни ДДС-то трябва да е 0%

 RE: Нулевите протоколи в транспорта Demi* Профил 29.01.2010 10:20

А на мен ми е интересно, когато транспорта е между страни-членки на ЕС и превозвач е лице от трета страна какво ДДС ще трябва да начислим в протокола 20% или 0%...

 RE: Нулевите протоколи в транспорта небесна Профил 29.01.2010 10:27

Demi*, 20%

 RE: Нулевите протоколи в транспорта Demi* Профил 29.01.2010 10:32

Благодаря!

 RE: Нулевите протоколи в транспорта гост (гост) 29.01.2010 17:26

Не мога да разбера а съм сигурна че не съм само аз .Протоколи се издават когато доставчикът на услугата е данъчно задължено лице чуждестранно или когато издаваме ф-ра на ДЗЛЧ .

 RE: Нулевите протоколи в транспорта ели Профил 29.01.2010 17:29

протоколи се издават когато сме получатели
когато сме доставчици издаваме фактури с едно единствено изключение, но за да не ви обърквам няма и да го споменавам :)))

 RE: Нулевите протоколи в транспорта моренце Профил 06.02.2010 09:06

И аз да попитам - транспортна фирма - издавам фактури както с нулева ставка така и на регистрирани лица в ЕС и трети страни , аз нямам задължeние да издавам протоколи или греша ?

 RE: Нулевите протоколи в транспорта tedi1 Профил 06.02.2010 16:04

Я кажете - значи връща се шофьора, изсипва една чанта бележки и бележчици и такси и таксички, направени по пътя и започваме да правим протокол по чл 117 - така ли е? Не следва ли само за фактури с посочен изрично получател с идентификационен номер по ДДС?

 RE: Нулевите протоколи в транспорта ronina Профил 06.02.2010 17:49

дневник продажби - чл.82ал.2 - махаш ДДС-то
дневник покупки - без право на ДК

 RE: Нулевите протоколи в транспорта ronina Профил 06.02.2010 17:51

отговор към моренце
Когато издаваш ти фактурите не правиш протокол. Но когато получаваш фактура за транспорт от фирма от друга държ.членка или от трета страна правиш / независимо какъв е транспорта/

 RE: Нулевите протоколи в транспорта стискозъбка Профил 06.02.2010 18:09

ronina ,
това в 17:49
дневник продажби - чл.82ал.2 - махаш ДДС-то
дневник покупки - без право на ДК

За кои случаи на транспорт се отнася?

 RE: Нулевите протоколи в транспорта лили (гост) 07.02.2010 23:16

а за винетни такси в румъния издаваме ли протокол по чл.117 и с 0% ли са те

 RE: Нулевите протоколи в транспорта инна (гост) 07.02.2010 23:16

а за фериботни билети издаваме ли протокол

 RE: Нулевите протоколи в транспорта ели Профил 07.02.2010 23:25

винетките са по друг член - за тях без протокол , ако докажеш, че е винетка де ;-)

тук се изтривам и поправям
ферибота го били оправили ;-)
протокол се издава

 

 RE: Нулевите протоколи в транспорта Rostislav (гост) 08.02.2010 11:05

Здравейте ,
само да попитам в случаите когато издаваме протокол по чл.117, независимо дали основанието е чл.82 или чл.30 от ЗДДС /т.е.дали начисляваме 20% ДДС или 0/ в дневник продажби освен в колона 14 и колона 15, предполагам трабва да отразим основата и данъка съответно в колона 9 и колона 10?
Благодаря!
реклама
Нагоре
Страница 1 от [2] 12»

ODIT.info > Дискусия > ЗДДС