Аз съм счетоводител с не голям опит, затова ще Ви напиша как съм приключила ГДД на идна фирма. Ще Ви помоля за коментар, относно това дали разсъжденията ми са правилни
1. По ГДД 2009
Приходи-21 803,43
Разходи-19502,86
Счетоводна печалба-2 300,57
Преобразуване Увеличения 3546,66
Намаления -5 577,71 в.т.ч. пренясяне на данъчна загуба от 2008 -1615,55
Данъчна печалба-269,52
Данък 26,95
Надвнесен от минали години-46,12
Разлика за възстановяване 19,17 -с приспадане по чл- 94
В Справка 4 от ГДД за 2008 е декларирано в колона 4,1 -1615,55
Сега в 2009 в колона 3,1 -1885,07 /дан печалба/ и тук не знам загубата за пренасяне на редовете само срещу 2009 г. ли се вписват или се отразява загубата и срещу 2008 г.
По счетоводни данни
Преди начисляване на данъка имам КТ -2300,57 печалби и загуби от текущата Дт 1199,33 загуба от минали години Дт 46,12 Корпоративен данък
Начислявам данъка 122/451-26,95 С/до 122 от текущата Кт 2273,62 С-до 451-Дт 19,17
Едва след решение на ОС в 2010 трябва да взема операциите
122/120 /непокр. загуби/ -1199,33
122/121/неразпр. печалба/ -1074,29
Ако имате нерви и време да изчетете всичко, моля да ми дадете отговор дали правилно ли съм осчетоводила и как се вписва в Справка 4 от ГДД. Благодаря на отзовалите се.

по спр 4 пренасяте загуба -1615,55, пък счетоводно взимате операция 122/120-1199,33,

счетоводната загуба от 2008 е 1199,33, а за 2008 данъчната загуба е 1615,55
ако взема 122/120-1655,55 то аз по счетоводни данни нямам такава сума Данъчните и счетоводните загуби нали нямат нищо общо и се различават. Данъчната е след преобразуване, а счетоводната по ОПР. Нека и други да пишат

да така е ,според мен са ви правилни операциите, но по-късно сигурно някой друг ще се включи.

благодаря ти, само ако имаш пред теб декларацията ме интересува за попълването на справка 4
в първата колона ясно- данъчна печалба преди приспадане на загубата, но самата загуба от 2008 н същия ред ли се вписва или на реда срещу 2008 г.

за 2008-попълваш 5,1 и 8,1 за 2009г 5,1 с загубата от 2008 която приспадаш -1615,55 и в 8,1 остатък, но ти няма да имаш

Благодаря ти отново, взех декларацията и сверих с моето попълване. Аз загубата в реда за 2008 я бях нанесла в 4,1, но то сигурно се отнася само ако тя е за текущата година. Благодаря отново Лек ден

и на теб, да в 4,1 е текущата