Този сайт използва бисквитки (cookies). Ако желаете можете да научите повече тук. Разбрах

ODIT.info > Дискусия > Счетоводство Започни нова тема

Гореща тема! ремонт - изписване на материали

 ремонт - изписване на материали valka_pone Профил Изпрати email 19.08.2010 12:18

Правим ремонт на магазин. Една от дейностите правене на окачен таван от гипскартон.
Въпросът ми е при покупка на материали /ЦД-та, УД-та, гипскартонови плоскости, дюбели и т.н./ дали трябва да се заприхождават като материали по 302 или направо да се изписват на разход?
След това при актувването се записва само - направа на окачен таван - едиколко си квадрата по еди каква си цена.
Мерси предварително

 RE: ремонт - изписване на материали Galaleks Профил 19.08.2010 12:28

този магазин ваш ли е

 RE: ремонт - изписване на материали XXXXX Профил 19.08.2010 12:42

и още - кой купува материалите и кой извършва мотнажа, кой на кого актува

 RE: ремонт - изписване на материали an4eto Профил 19.08.2010 12:54

при нас ситуацията е същата : купуваме стока / материали на фирмата - фибрани, гибсокартон, УД, СД, лепила, плочки и др. един от работниците ни преди е работел в стройтелна фирма и разбира сам прави всичко
отчитаме веднага на разход
сега се сещам че сигурно е трябвало да пусна допълнително споразумение към договора за периода в които " не е работил по назначение" ...

 RE: ремонт - изписване на материали Galaleks Профил 19.08.2010 12:59

все пак трябва да се знае тази фирма дали прави собствен ремонт или такава е дейността и . Затова ще има по различен начин счетоводно записване.

 RE: ремонт - изписване на материали GalinaPJ Профил Изпрати email 19.08.2010 13:08

Въпроса с ремонта е доста сложен и е за друга тема, но щом сте разбрали че става дума за ремонт, тези материали се отнасят на разход, защото за вас освен материал за ремонта те не са нищо друго. Ако купувате за да продавате и между другото ползвате част от тях за ремонт е необходимо тази част да изпишете с подходящ протокол от 302 на разход

 RE: ремонт - изписване на материали valka_pone Профил Изпрати email 19.08.2010 13:43

Материалите не са за собствен имот. Имаме си договор с клиент, който ни наема да ремонтираме негов магазин.
Надявах се да не се налага всеки материал да се записва, че има фактури с по над 100 позиции и ако трябваше всяка една от тях да се записва щеше да е необходимо да се наемата още 10 човека само за това
Значи аз го правя така:
Д-т 601 Директно вложени материали /601.1 Вложени материали за окачен таван/ - без да изброявам какви
Д-т 4531
К-т 401
Ако правилно ви разбрах не е необходимо да се изброяват номенклатурите, нали така?
Защото ми казаха, че след това при продажбата като актуваме /направения окачен таван примерно/ данъчните би могло да ми поискат количествено - стойностна сметка на вложените материали в този окачен таван, а аз преди това ако съм ги изписал на разход без да упоменавам номенклатури, няма как да знам точно какви материали са влезнали в този таван.
Ще съм благодарен ако отново се включите с отговори

 RE: ремонт - изписване на материали Galaleks Профил 19.08.2010 13:47

такова изписване не ми харесва , мисля че трябва да минеш през гр.30 и след това да изписваш през гр.60 защото това не е ваш ремонт , а вие извършвате услуга и затова трябва да се направи калкулация

 RE: ремонт - изписване на материали milenna73 Профил 19.08.2010 13:52

И аз съм на мнение, че първо трябва да се заскладят материалите.
302 / 401
После като изписваш,
601 / 302.
Не ми харесва да са на разход веднага.

 RE: ремонт - изписване на материали valka_pone Профил Изпрати email 19.08.2010 14:32

Е, добре де, пак казвам, има фактури с по над сто номенклатури? Всяко болче ли трябва да се заприходи?
И ако не се заприхождава всяко болче, то тогава защо болчето не се заприхождава, а профилите да?

 RE: ремонт - изписване на материали abeama Профил 19.08.2010 14:41

"Защото ми казаха, че след това при продажбата като актуваме /направения окачен таван примерно/ данъчните би могло да ми поискат количествено - стойностна сметка на вложените материали в този окачен таван, а аз преди това ако съм ги изписал на разход без да упоменавам номенклатури, няма как да знам точно какви материали са влезнали в този таван."

абе количествено - стойностна сметка на вложените материали

ама с клиента няма ли протокол където да е ясно какво влагате и какво правите?

дали от счетоводството се създава протокол или от протокола счетоводство?

 RE: ремонт - изписване на материали valka_pone Профил Изпрати email 19.08.2010 16:38

С клиента имаме протокол 19 в който е записано "Направа на окочен таван - 20кв.м х 10лв.
Никъде не е записано какво точно влиза в тези 20 квадрата

 RE: ремонт - изписване на материали reni78 Профил 19.08.2010 16:44

Трябва да заприходите първо материалите по 302, а след това при влагането по 601. Аналитичното отчитане по 302 аз съм го направила за по големите и скъпи материали отделни аналитичности, а за малките :
Материали отчитани в кг.
Материали отчитани в брй
Материали отчтитани в метри и т.н.

 RE: ремонт - изписване на материали mgeorg Профил Изпрати email 20.08.2010 09:59

Аз ги заприходявам на обект, като фактури с мн.номенклатури са на 1 анал.признак. Важно е всъщност да можеш да калкулираш накрая себестойност на ремонта и естествено да не е над цената за него / над акт 19/. Изписвам ги когато се признава и прихода за този обект - съпоставимост приход - разход :)

 RE: ремонт - изписване на материали GalinaPJ Профил Изпрати email 20.08.2010 14:09

Сметка 301 Доставки
Чрез сметка 301 се отчита доставката на материали и стоки по цена на придобиване.
По дебита на сметка 301 се отразява покупката на материалните запаси и формирането на цената на придобиване, а по кредита - непосредственото постъпване на материалните запаси в складовете на предприятието.
Аналитичното отчитане към сметка 301 може да се организира по видове доставки, по видове материални запаси с данни за натура, цена и стойност, по видове разходи.
По преценка на предприятието сметка 301 може да не се води. В тези случаи информацията за цената на придобиване се осигурява по дебита на сметките за отчитане на материалните запаси.
Сметка 301 се дебитира при получаване на материали и стоки и извършване на разходи при тяхната доставка, срещу кредитиране на сметки от групи 40 Доставчици и свързани с тях сметки, 50 Парични средства или сметка 422 Подотчетни лица. Тук не се записва начисленият данък върху добавената стойност, ако е с право на данъчен кредит.
Сметка 301 се кредитира при заприходяване на получените материали и стоки срещу дебитиране на сметки 302 Материали или 304 Стоки.

мисля че ще е доста удобно в случай като партидата ти е клиента и там натрупваш нещата по обща стойност по фактура. При издаване на обекта за себестойност може да се опишат вложениете материали, ако клиента държи на тях, а за данъчните в 301 влиза конкретната фактура, където са описани болтчетата и кайките продадени от доставчика.
 

 RE: ремонт - изписване на материали Федор Венедиктович Ез...  Профил 20.08.2010 14:12

100 позиции? Че какво толкова. Нищо работа не е това. Да не ти се случва да обръщаш видиите от килограм на бройка да видиш какъв ужас е, щото трябва да ти излезе калкулацията ;-Р
реклама

ODIT.info > Дискусия > Счетоводство