Тия дни прочетох поредната сплашваща тема, че 3000 човека отивали на данъчна ревизия, защото им хванали лизингови вноски и вноски по кредити за по 800 лв. месечно, а нямали такива доходи декларирани.

Та исках да попитам, някой има ли представа каква точно информация и от къде получава НАП, та да прави такива съпоставки? Това ми изглежда като абсолютен биг-брадър. Те трябва да имат данни от лизинговата компания, или от сметки в банка, и да се следи всичко, та да се стигне до подобна "засечка". Но чисто законово, аз не съм чул да има задължение банките да докладват всяка платежна операция, движение по сметка и пр. Има само доклад в БНБ на големите преводи - над 25 хиляди лева. Не съм чул и за изискване лизингова компания (частно дружество) да докладва на НАП вноските, които получава.

Та се чудя, и нека някой ако може да каже, как точно НАП може да получи по законен път тези данни и да да прави съпоставки?

Имат, имат си инфо за всичко. И кой кога си ляга, и кой кога става и кой колко пари дава за любов. Искат само да разберат откъде идват парите за любов :)

Като се замисля, това за което се сещам е дневникът по покупките и продажбите по ДДС. Там са вписани всички сделки. Ако НАП ползва тези дневници, за да анализира покупките на трети лица, това е абсолютен Биг Брадър. Всеки телевизор, всяка нещо, за което ти издават фактура, може да лъсне там...

От кредитния регистър могат да взимат даниите, не виждам пречка.

По-интересно ми е защо съпоставят декларирания доход с размера на вноските. Ми човек може да взима голяма заплата по ТД и да не е длъжен да подава ГДД. Или гледат данните от персоналния регистър?

НАП СА ПО-НАПРЕД ОТКОЛКОТО ВСЕКИ МОЖЕ ДА СИ ПРЕДСТАВИ. ИМАТ СИСТЕМА, В КОЯТО ВКАРВАТ ДА КАЖЕМ 10000 ЕГН-ТА. СЛЕД ТОВА НА ТЕЗИ ЕГН-ТА ИМ СЕ ПРАВИ АВТОМАТИЧНА СПРАВКА ОТ ПЕРСОНАЛЕН РЕГИСТЪР, КРЕДИТЕН РЕГИСТЪР, ИМОТЕН РЕГИСТЪР. СЛЕД ТОВА КОМПЮТЪР СРАВНЯВА ДАННИТЕ, И ГИ ПОДДРЕЖДА ПО СТЕПЕН НА НЕРЕДНОСТ. НЯМА ВАРИЯНТ ЗА ЧОВЕШКА НАМЕСА. В АМЕРИКА ВЪПРЕКИ, ЧЕ ТОВА ГО МОГАТ, НЕ ГО ПРАВЯТ ЗА ДА НЯМА ФАЛИТИ, И ДА ВЪРВИ БИЗНЕСА, НО ТУК НЯМА ДА ИМА ПРОШКАНАП СА ПО-НАПРЕД ОТКОЛКОТО ВСЕКИ МОЖЕ ДА СИ ПРЕДСТАВИ. ИМАТ СИСТЕМА, В КОЯТО ВКАРВАТ ДА КАЖЕМ 10000 ЕГН-ТА. СЛЕД ТОВА НА ТЕЗИ ЕГН-ТА ИМ СЕ ПРАВИ АВТОМАТИЧНА СПРАВКА ОТ ПЕРСОНАЛЕН РЕГИСТЪР, КРЕДИТЕН РЕГИСТЪР, ИМОТЕН РЕГИСТЪР. СЛЕД ТОВА КОМПЮТЪР СРАВНЯВА ДАННИТЕ, И ГИ ПОДДРЕЖДА ПО СТЕПЕН НА НЕРЕДНОСТ. НЯМА ВАРИЯНТ ЗА ЧОВЕШКА НАМЕСА. В АМЕРИКА ВЪПРЕКИ, ЧЕ ТОВА ГО МОГАТ, НЕ ГО ПРАВЯТ ЗА ДА НЯМА ФАЛИТИ, И ДА ВЪРВИ БИЗНЕСА, НО ТУК НЯМА ДА ИМА ПРОШКА

Закон за НАП:
Чл. 25. (Нов - ДВ, бр. 105 от 2005 г., в сила от 01.01.2006 г.) (1) Търговските банки и клоновете на чуждестранните банки уведомяват в 7-дневен срок агенцията за откритите или закритите от тях банкови сметки на:
1. едноличните търговци, местните юридически лица, включително тези с нестопанска цел, и клоновете на чуждестранните лица;
2. неперсонифицираните дружества и осигурителните каси;
3. чуждестранните юридически лица, които са регистрирали търговско представителство;
4. чуждестранните лица, които осъществяват стопанска дейност в страната, включително чрез място на стопанска дейност.

(2) За лицата, непосочени в ал. 1, търговските банки и клоновете на чуждестранните банки предоставят информация за откритите или закритите банкови сметки по мотивирано искане от териториалния директор в 7-дневен срок от получаването на искането.

Из едно указание на М. Мургина:
След като установи номерата на банковите сметки органът по приходите следва да установи наличностите и движението по банковите сметки. За целта от ревизираното лице се изисква представяне на съответните извлечения от банковите сметки, каквито то е длъжно да представи отново по силата на чл. 37, ал. 2 от ДОПК. Ако лицето не представи исканите извлечения, данните могат и следва да бъдат изискани по реда на чл.62 от Закона за кредитните институции чрез определение от съда по искане на директора на териториалната дирекция на Националната агенция за приходите