ЕТ отдава под наем офис на фирма. Наема е в размер на 200лева месечно. Каква фактура трябва да ни пусне ЕТ за 200лева или 182лева/намален с 10%НПР и 10% ДОД/ данъчна основа и кой удържа данъка

200 лв
пп
той ще си подаде д-я до 30.04.2012 ....

Офисът чия собственост е? На ФЛ, или е актив на ЕТ-то?

^{Отговор на bonou2(14.11.2011 10:31):
bonou2 каза:
200 лв
пп
той ще си подаде д-я до 30.04.2012 ....}


Собственост е на ФЛ, и това лице има ЕТ, регистрирано по ДДС

Значи наемателят удържа данъка по ЗДДФЛ.

Тогава какво фaктура. Наемателя ЮЛ издава СИС на ФЛ-наемодател. Нищо, че е СОЛ. Вижте указанията на НАП
ЕТ-то по ДДС ли е ? Тогава е малко по-различно

Да, това задължава ЕТ да издава фактура, но каква ще е данъчната основа в този случай ^{Отговор на XXXXX(14.11.2011 10:36):}

Виж това, ако ти е от полза
w ww.nap.bg/page?id=269

Дан.основа 166,67 лв., ДДС 33,33 лв. Освен ако в договора не е записано изрично, че сумата на наема е без ДДС.

Ако ни пусне така фактурата, в преведем 200лева, в кой момент ние си удържаме ДОД от ЕТ ^{Отговор на Маграт(14.11.2011 10:55):}

При изплащането.

Ако е пусната фактура от ЕТ смятам, че няма да се удържа данък от наемателя. Същият си плаща 200 лв. по фактурата.