Здравейте, колеги!
Днес получих една фактура, по която имам плащане тази година, а фактурата е от 2010г. Издадена е за услуга от доставчик от друга държава членка? Според вас какво да направя. Аз мисля да направя протокол от месец ноември тази година и да я осчетоводя като друг разход, с който да увелича финансовия резултат и да си закрия плащането.

Няма ли някой компетентен колега, с който да дискутираме тук?

Относна корекцията на финансовия резултат и корпоративния данък - (М)СС 8, ЗКПО - общо взето няма проблеми с признаването на миналогодишния разход.
Проблемът е, че ДДС е бил изискуем от получателя и не е начислен - това се санкционира по ЗДДС, чл. 180а или 180. Може би трябва да изчакате 2 години от изтичане срока за начисляването на данъка, ако, разбира се, НАП не е засякла нарушението.

да, но така няма как да си закрия плащането...

На мен за закъсняло отразяване на Прот. 117, при ревизия ми на4ислиха лихви. Не бих 4акала 2 год.