ODIT.info DocStore
BALANS.ODIT.INFO
ODIT.info > Дискусия > ЗДДС Започни нова тема
Осчетоводяване на Касова отчетност ДДС?!?
Осчетоводяване на Касова отчетност ДДС?!? AniMani 30.01.2014 16:34
Лице НЕ ПРИЛАГАЩО режим КО, получава фактура от доставчик, който прилага режим КО
Създавам Две нови сметки в сметкоплана си/със същите характеристики на аналитичности както 401 и 4531/
4016 - Доставки Касова отчетност
45316 - ДДС КО
Осчетоводяване Доставката - фактурата по Касова отчетност:
- Вид на документа - Код 11 - Фактура Касова отчетност
304/401 - Дан основа - 1000лв
45316/401 - ДДС покупки КО - 200лв
/Тъй като няма как фирма да е регистрирана през м. 01,2014 би следвало за този месец да Нямаме такива фактури/
Тази фактура
- СЕ включва в Дневника
- НЕ участва в в резултата на СД
- Влиза във файл Дневник покупки.
Осчетоводяване Плащане на фактурата по Касова отчетност:
- 401/503 - 1200 лв или ... сумата на плащане
След плащането на фактурата, от Доставчика трябва да получим Протокол, чито номер трябва да е същия като номера на фактурата.
Осчетоводяване на протокола:
- Вид на документа - Код 91 - Протокол за изискуемия данък по чл. 151в, ал. 3 от закона
4016/4016 - Данъчна основа на протокола
4531/45316 - ДДС по протокол
Този протокол:
- СЕ включва в Дневника
- участва в в резултата на СД
- Влиза във файл Дневник покупки.
Протоколът може да се включи както досега в един от следващите 12 месеца
Извод:
Салдо по сметка 45316 е Неплатения ДДС от Фактурите с Касова отчетсност.
Моля за мнения?
Създавам Две нови сметки в сметкоплана си/със същите характеристики на аналитичности както 401 и 4531/
4016 - Доставки Касова отчетност
45316 - ДДС КО
Осчетоводяване Доставката - фактурата по Касова отчетност:
- Вид на документа - Код 11 - Фактура Касова отчетност
304/401 - Дан основа - 1000лв
45316/401 - ДДС покупки КО - 200лв
/Тъй като няма как фирма да е регистрирана през м. 01,2014 би следвало за този месец да Нямаме такива фактури/
Тази фактура
- СЕ включва в Дневника
- НЕ участва в в резултата на СД
- Влиза във файл Дневник покупки.
Осчетоводяване Плащане на фактурата по Касова отчетност:
- 401/503 - 1200 лв или ... сумата на плащане
След плащането на фактурата, от Доставчика трябва да получим Протокол, чито номер трябва да е същия като номера на фактурата.
Осчетоводяване на протокола:
- Вид на документа - Код 91 - Протокол за изискуемия данък по чл. 151в, ал. 3 от закона
4016/4016 - Данъчна основа на протокола
4531/45316 - ДДС по протокол
Този протокол:
- СЕ включва в Дневника
- участва в в резултата на СД
- Влиза във файл Дневник покупки.
Протоколът може да се включи както досега в един от следващите 12 месеца
Извод:
Салдо по сметка 45316 е Неплатения ДДС от Фактурите с Касова отчетсност.
Моля за мнения?
реклама
ODIT.info > Дискусия > ЗДДС
Моят ODIT.info
ПОСЛЕДНИ ТЕМИ
RE: хартиени ваучери - до кога последно
RE: хартиени ваучери - до кога последно
RE: хартиени ваучери - до кога последно
RE: хартиени ваучери - до кога последно
RE: хартиени ваучери - до кога последно
RE: хартиени ваучери - до кога последно
RE: Учредяване на право на ползване и продажба на имота
RE: Учредяване на право на ползване и продажба на имота
RE: хартиени ваучери - до кога последно
RE: хартиени ваучери - до кога последно
RE: хартиени ваучери - до кога последно