Помощ! Днес ми донесоха фактура по чл. 163, ал. 2 с дата 01.03.!! Направо съм в паника! Как да я осчетоводя, като по всички правила Протокола ми трябва да е с най-късно 15 дни от възникв. на данъчното събитие, т.е. 15 март и аз трябва да съм го отразила предния месец. Ужас! Какво мога да направя, за да изляза от това положение?

^{Отговор на IlianaP(22.04.2014 09:25):
IlianaP каза:
Какво мога да направя, за да изляза от това положение?}


Аз бих направила протокол за приемане на фактурата с днешна дата.
^{ей така, за всеки случай, че паметта на `бизнесмените` силно отслабва, когато им е изгодно :)}
Инак... нямам аргумент в момента кое е по-малко зле - 15 март или 1 април

От фирмата издала ми фактурата до сега ми обясняваха, че мога да отразя протокола в дневника за продажби и покупки в месец април. Нищо че датата на Протокола ще е 15 март.

в Покупки - несъмнено, ама в Продажби ще `светне`...

Да вземат да ти платят лихвите, вместо да ти обясняват :) ^{Отговор на IlianaP(22.04.2014 11:12):}

Кой приел,кой предал посеви,фактури-няма значение.Има значение датата на данъчното събитие и оттам срок за протокол.Според мен уведомете НАП по съответния ред и си направете корекция на ДДС за 03 2014 г.

Ами не искат да анулират Фактурата. Щяло да бъде проблем за нас, че те са я отразили в дневника си за продажби за месец март. Какво да правя? Убеждават ме , че няма да има проблем, че в закона никъде не пишело ,че протокола по чл.117 трябва да се отрази в месеца на възникване на данъчното събитие. /както аз им казах/

Някои от промените в ЗДДС, влезли в сила от 01.01.2014г., са свързани с Директива 2013/43/ЕС на Съвета от 22.07.2013 за изменение на Директива 2006/112/ЕО, съгласно която на държавите членки е предоставена възможността да прилагат механизма за обратно начисляване във връзка с доставки на някои стоки и услуги. Механизма за обратно начисляване е изключение от общия ред за облагане с ДДС. Когато получателя по доставка на зърнени и технически култури не е регистрирано по ЗДДС лице, ДДС съгласно чл.82, ал.1 ЗДДС е изискуем от доставчика, регистрирано по ЗДДС лице. Доставчикът следва да начисли данъка по чл.86, ал.1 ЗДДС като издаде данъчен документ /фактура/ и посочи данъка на отделен ред. Обратно начисляване се прилага при доставки със зърнени и технически култури, включени в обхвата на механизма, само когато са извършени на територията на България.

Когато доставчикът е ДЗЛ начисляването на данъка се извършва от получателя с издаване на протокол по чл.117, ал.2. Протокола задължително съдържа идентификационен номер по чл.84 от ДОПК на доставчика на стоки, номер и дата на фактурата. Протоколът се издава в 15-дневен срок от датата, на която данъкът за доставката е станал изискуем, т.е. в 15-дневен срок от датата на възникване на данъчното събитие, а в случаите на авансово плащане – в 15-дневен срок от плащането. Протоколът се отразява в дневника за продажбите за данъчния период, през който е издаден.

Получателят има правото да приспадане данъчен кредит за данъка, който си е самоначислил. Това право на приспадане се упражнява чрез отразяване на протокола, с който е начислен данъкът и в дневника за покупките в месеца, през който правото е възникнало или през някой от следващите 12 данъчни периода

" ... в закона никъде не пишело ,че протокола по чл.117 трябва да се отрази ..."

Пише го, ама трябва да се чете ... :
чл.124(2) и чл.112(1), т. 3 от ЗДДС.

Икономическия директор чак се включи в разговора и ми чете по телефона извадки от ЗДДС. Аз му цитирах и Указанието на НАП и пак не можахме да се разберем. Иска да ме убеди , че не съм длъжна да го отразя в месец март /нищо че тяхната фактура е от 01 март/, а ми е доставена на 17 април. Отказва да анулират фактурата си, тъй като я отразили в дневника за месец март. Аз в този случай трябва ли да предприема действия за уведомяване на НАП по чл. 126?
Месец март бях на внасяне 362,59 лв. и ги внесох в срока , а ДДС-то на тази фактура е 364 лв. Но аз като го отразя и в двата дневника няма да окаже влияние върху резултата за периода.

уведомете НАП по съответния ред и си направете корекция на ДДС за 03 2014 г.

Не виждам какво има да уведомява нап, не е това случая.

126, ал. 3 т.1 е приложима.
_{И снижаване :))}

Доб. Едни 25 лв. плюс едни лихви.

Да аз без това ще бъда на възстановяване месец април и ще прилагам чл.92 ал. 11- ускорено възстановяване . Така че всичко ще лъсне пред НАП, та не знам. Просто съм съкрушена.... Не мога да разбера само, защо не искат да анулират фактурата си и я пуснат от 01 април? Защо аз да "опирам пешкира"?

^{Отговор на IlianaP(22.04.2014 13:00):
IlianaP каза:
Не мога да разбера само, защо не искат да анулират фактурата си и я пуснат от 01 април?}


Ти това сериозно ли го питаш?!?!
^{достатъчно съвети получи, дай да я спираме тази тема преди да стане 2 листа}

Доставчикът няма право да анулира фактурата.

^{Отговор на IlianaP(22.04.2014 13:00):
IlianaP каза:
Да аз без това ще бъда на възстановяване месец април и ще прилагам чл.92 ал. 11- ускорено възстановяване . Така че всичко ще лъсне пред НАП, та не знам. Просто съм съкрушена.... Не мога да разбера само, защо не искат да анулират фактурата си и я пуснат от 01 април? Защо аз да "опирам пешкира"?}