Имам платен аванс по ВОП, за който ми е издадена ф-ра. Механично съм си издала протокол /а не е следвало/ и съм го включила в двата дневника. Данъчният се заяде и иска да не ми признае правото на ДК по протокола, но това, че съм си погрешно самоначислила ДДС не бил негов проблем. Имали ли сте подобен случай? Ще мога ли на по-късен етап - след реалната доставка да си ползвам ДК?

ДК по фактурата можеш да ползваш до 12 месеца след месеца на издаване.

..т.е ще включа протокола в дневника за покупките в периода, след настъпването на данъчното събитие за ВОП и ще си ползвам ДК? А сега ще ми задържат /макар и неправомерно начисленият/ ДДС?

Предполагам,че ще ви го начислят със РА и лихви за този данъчен период.Ще трябва да го платите с лихвите.

...и ще си го ползвам след настъпването на ВОП - нали?

Да.

Според мен издадения без основание протокол води до отказ на данъчен кредит, но едновременно с това компанията е в правото си да приложи чл. 85 от ЗДДС и да претендира за сторниране на ДДС-то по издадения документ, който в случая е протокол а не фактура и/или известие.

Кога и как можем да претендраме?

Размина ми се!!! - с АПВ-то ми препоръчаха корекция на погрешно начисленото ДДС. Как следва да го коригирам - с протокол с отрицателна сума, включен и в двата дневника ...или трябва да уведомявам НАП и да искам корекция на предходен период?

^{Отговор на Lihva(10.09.2014 19:15):
Lihva каза:
Размина ми се!!!}


набили са му канчето овреме, което е радващо

коментар за начина на корекция някой има ли?

Уведомяваш НАП и искаш корекция.

А с протоколи с минуси - няма ли да стане?

Мнения за корекцията има ли - ще мога ли само с протоколи с минуси - все пак крайният резултат на ДДС-то не се променя

бут...