Новия начин не ми е известен, за това реших да се обърна към вас.
Закупуваме автомобил.
Регистрирани сме по ДДС.
Нашия доставчик ГЕРМАНЕЦ регистриран по ДДС MERCEDES-BENC/искам да кажа че е голяма фирма, не някои си малък търговец които да не е стигнал до законодателството/ знае за нашата регистрация по ДДС.

Получаваме фактурата с начислен ДДС 19%
и основание: "'
steuerfreie innergemeinschaftliche Lieferung gem. Art. 138 der Richtlinie 2006/112/EG des Rates"", което ще рече "освободена вътреобщностна доставка съгласно чл. 138 от Директива 2006/112 / ЕО".
след като е освободена защо ни начисляват ДДС. Исках да вмъкна, че били уточнили че след около месец щели да ни върнат ДДС-то. "Да ни върнат"-доставчика ни щял да ни го върне, а не някои си фиск.
Как да съставя протокола?

Не поискаха ли да им изпратите регистрацията в КАТ? Т.е. "големия талон"?

Доп. Не знам доколко е нов начина, ама явно ИМ е писнало от нас..

стискозъбка, смятам че фактурата която ни издават трябва да е без ДДС? Вероятно греша?

исках да отбележа че автомобила не е нов-изминали са повече от 6 000км, и първатат регистрация е повече от 6месеца

Разбира се, че трябва да е без ддс. Но както написах, опарили са се с нас.

При мен поискаха парите си с тяхното ддс авансово. Поискаха копие от талона след КАТ и после ни върнаха съответната сума. Фактурите които получих бяха 2 - едната както си му е реда, в другата /по спомен/ бяха фактурирали дедесето си :). Имах късмет, че всичко стана в рамките на един месец.

Сега освен да пуснеш протокола върху цялата стойност, т.е. данъчната ти основа да е с включено тяхното ддс, друго не виждам. Като ти върнат парите, би следвало да ти пуснат кредитно известие. Тогава правиш нов протокол на база кредитното.

МПС-то е ли с право на ДК?

Намерих това ://zakonnik.bg/document/view/qanda/140911/242966
Смятам че погрешно са ни начислили ДДС, вероятно предстои да ни го върнат с/у някакъв документ. На база това съставям протокол в/у общата стойност т.е с ДДС-то им/19%/ и в/у нея начислявам нашето ДДС 20%. Включвам в двата дневника.
не разбрах защо стискозъбка заяви, че вероятно им е писнало от нас, останах с впечатление че при нас е проблема




"Особеното в случая е върху каква основа трябва да се начисли ДДС за ВОП – включваща или не немския косвен данък. Ако съдим от писмо на НАП с изх. № 91-00-241 от 04.06.2009 г. относно правна регламентация на ВОП по чл. 13, ал. 1, 3 и 6 ЗДДС (т. 1.3 – стр. 10), когато при ВОП, макар и неправомерно, е начислен ДДС от чуждестранния доставчик, за данъчна основа на ВОП трябва да се приеме цялата сума, документирана от него, включително и данъка. Ако впоследствие сумата на чуждия косвен данък бъде възстановена от доставчика на получателя като недължимо платена, българското регистрирано лице трябва да направи корекция на данъчната основа на ВОП и на начисления за него ДДС. За целта според НАП е нужно да се издаде протокол по чл. 117, ал. 4 от ЗДДС въз основа на съставен от доставчика коректен документ – кредитно известие или нова фактура, издадена след анулиране на старата (неправилно съдържаща 19% ДДС за ВОД).

благодаря за отговора.
Помислих че пропускам нещо.
След като написах видях че си писала

С МПС-то е сложен казуса и нататък.
След това го фактурираме на лизингова компания която пък ни го дава на лизинг.
Фактурата която им издавам е с ДДС/автомобила е с 7 места/, не извършваме дейностите описани в чл.70 "куриерски, таксиметрови и т.н./ но ще се използва в последсвтие за дейнсот подпомагащата основната.
т.е. на лизинга съм издала ф-рата с ДДС и в последсвтие се надявам да ползвам д.кредита без проблем.

Така е, писнало им е от нас. Като им изпратите копие на талона (те си имат достъп до интрастат) ще си получите парите.