Този сайт използва бисквитки (cookies). Ако желаете можете да научите повече тук. Разбрах

ODIT.info > Дискусия > ЗДДС Започни нова тема

Гореща тема! МОСС отчитане в ДДС

 МОСС отчитане в ДДС konto Профил Изпрати email 28.01.2015 14:49

Здравейте колеги. Имам един въпрос на който не мога да си отговоря.
Относно регистрираните по глава 18та лица, който използват МОСС. Ясно е че на данъчно незадължени лица от ЕС на които извършваме услуги по ел. път им издаваме фактура или документ според правилата на тяхната държава и с начислено ДДС по ставката в тяхната държава. Тази фактура обаче следва ли да се отчете в нормалното ДДС или не? (защото после при проверка да няма - оппаа сумата на дневник продажби не е равна на прихода от оборотната - ела че ми трябваш). Ето как разсъждавам аз - чл. 113(3)т.6 ни дава право да не издаваме фактура. Другия документ който можем да издадем е отчет за продажбите. Изискванията за съдържание на отчета за продажбите изписани в правилника не отговорят на това което ние трябва да пресъздадем като информация - ДО + ДДС/по ставка в другата държава/. Следователно няма как да издадем такъв отчет - няма логика. Това което ни задължава ЗДДС е да подържаме електронни регистри по чл. 120(3). За друго не намирам тескт. Реално и няма как да отчетем подобна фактура в дневник продажби - няма къде - не е с 20%, не е освободена, не е по чл. 69, не е по 21..
Та според мен - ако издаваме фактура - правим си БГ копие и осчетоводяваме свободно без да влиза в нормалното ДДС.. ако издавам отчет - същото. ДДСто от тея сделки - по различна аналитична. За фактурите за подобни сделки си правим нов разряд, за да не се бъркат номерата. Правилно ли разсъждавам?

 RE: МОСС отчитане в ДДС kontiko Профил Изпрати email 04.02.2015 17:41

Здравейте,
Днес бях на курс за новите промени. Ето какво каза Калина Златанова: издадените документи се показват само с данъчната си основа в 02 - 18 на дневника на продажбите. Те се водят като облагаеми сделки по чл. 69. Сумата на ДДС-то не се показва. И аз мисля, че ДДС-то на издадените фактури и отчети трябва да се осчетоводява с някаква нова аналитичност на 453, която може и да се води във валута, защото сумата ще се внася в евро.

Засега не са ясни структурите на файловете за електронния регистър и за специалната справка-декларация. Чакаме заповед от изпълнителния директор на НАП. Дано не я публикуват на 31.03 ...

 RE: МОСС отчитане в ДДС KATALAR Профил Изпрати email 07.02.2015 14:49

СЛЕД като говорих със служител от НАП по телефона , тя ми каза ,че тези суми не се посочват в месечната справка декларация по ЗДДС, кое е вярното...?

 RE: МОСС отчитане в ДДС konto Профил Изпрати email 09.02.2015 14:46

Мда аз също говорих със служител от НАП - същото ми каза - не се посочват в дневниците или СД. Посочват се тези сделки само в МОСС..
Не знам защо на курса са ви казали да ги слагате в чл. 69 - за мен няма логика. Там се отчитат сделки със ставка 0%, а не със ставка - ставката в другата ЕС държава.

 RE: МОСС отчитане в ДДС KumaLisa Профил 09.02.2015 16:27

И аз говорих с НАП, и на мен същото казаха (макар и служителката да звучеше доста неуверено) - посочват се само в MOSS. То няма и логика да са в нормалния дневник за продажбите, не пасват на никоя от колоните.

 RE: МОСС отчитане в ДДС kontiko Профил Изпрати email 10.02.2015 10:06

Логиката за включване на тези сделки в българското ДДС-отчитане е такава, че това са продажби и то облагаеми, но ДДС-то се дължи на друга държава, затова данъка не се отчита в България.
Имайте предвид, че служителите на НАП стават компетентни да отговарят след като са минали курс за обучение или са им дали указания. Доколкото знам, все още такива указания няма.

 RE: МОСС отчитане в ДДС gnddd Профил 19.07.2015 10:19

Здравейте, някой може ли да ми каже как изготвяте електронния регистър по чл.120 ал.3 от ЗДДС, виждам че има утвърден файл от НАП (SAF_MOSS.XSD), обаче не откривам програма с която да се изготвя в същото време има глоба ако го поискат от НАП и не бъде представен. Вие коя програма използвате?

 RE: МОСС отчитане в ДДС Abby12 Профил 19.07.2015 14:02

Отговор на gnddd(19.07.2015 10:19):
gnddd каза:
Вие коя програма използвате?


Предоставяте електронни услуги (за телекомуникации, радио и телевизия не смея и да помисля) и нямате програмист, когото да попитате?

 RE: МОСС отчитане в ДДС pandora23 Профил Изпрати email 10.09.2015 08:53

Здравейте, и аз като gnddd се чудя как точно да се изготвя този електронен регистър. Дали има колеги, които работят със системата MOSS и как го съставяте - разработили са ви специална програма за въвеждане на данната или сте закупили специализирана такава (ако може данни за нея).

 RE: МОСС отчитане в ДДС riko1 Профил 17.11.2015 15:09

За да не отварям нова тема,ще попитам тук.Ново рег. фирма ще се занимава с изграждане и оптимизиране на сайтове,ще трябва ли даа серегистриа по ДДС?
Предварително ви благодаря.

 RE: МОСС отчитане в ДДС Cromwell Профил Изпрати email 17.11.2015 15:15

Има три възможности-чл.96-задължителна при обл. оборот над 50 хил.лв., чл.97а-услуга по чл.21, ал.2 , данъкът изискуем от получателя, и чл.100-регистрация по избор.Чл.97а е приоритетен, ако извършванете от вас услуги са по чл.21, ал.2.

 RE: МОСС отчитане в ДДС riko1 Профил 17.11.2015 15:21

Благодаря.
 

 RE: МОСС отчитане в ДДС Cromwell Профил Изпрати email 17.11.2015 15:25

Трябва да прецените вашите услуги предимно в страната ли ще бъдат, предимно извън страната или смесени услуги.Подробно се консултирайте преди да предприемете или не регистрацията.
реклама

ODIT.info > Дискусия > ЗДДС