Здравейте,

Досега фирмата (регистрирана по 97а) е издавала само фактури за страни от ЕС и не ползва данъчен кредит. Подава дневник по ДДС и VIES. Сега издадохме фактура за български клиент, не начислихме ДДС и се чудя в коя колона на дневника да го отразя. Предполагам, че трябва да бъде като освободена сделка, но не съм сигурна. Моля за съвет. Благодаря предварително!

кол.11 в ДПрод., това си е облагаема доставка, щом е на терит. на страната, но не начислявате данък на основание чл.113, ал.9. В СД по ЗДДС трябва да се яви в кл.11 и кл.01, като кл.20 и кл.21 са нулеви.Презумцията е, че така се следи облагаемият оборот в страната и ако отговорите след време на чл.96 подлежите на рег. по него.

Сърдечно благодаря!

^{Отговор на Cromwell(07.03.2015 14:19):
Cromwell каза:
кол.11 в ДПрод., това си е облагаема доставка, щом е на терит. на страната, но не начислявате данък на основание чл.113, ал.9. В СД по ЗДДС трябва да се яви в кл.11 и кл.01, като кл.20 и кл.21 са нулеви.Презумцията е, че така се следи облагаемият оборот в страната и ако отговорите след време на чл.96 подлежите на рег. по него.}

^{Отговор на stela_v(07.03.2015 17:46):
stela_v каза:
Сърдечно благодаря!}


_{за динената кора?}

Стелче, първо благодари, после си прочети правилника:
Регистрираните лица при доставки на услуги, данъкът за които е изискуем от получателя (чл.97а от ЗДДС) и за вътреобщностно придобиване (чл. 99 и чл. 100, ал. 2 от ЗДДС) отразяват в дневника за продажбите единствено документите, издадени във връзка с извършените доставки на услуги по чл. 21, ал. 2 от закона с място на изпълнение на територията на друга държава членка, както и получените доставки на услуги, за които данъкът е изискуем от получателя по чл. 82, ал. 2, т. 3 от закона и извършените вътреобщностни придобивания с място на изпълнение на територията на страната.
Фактурите към български клиенти НЕ ГИ включвате в дневниците!

Благодаря на всички и най-вече на Godiswoman ! Мнението на Cromwell изглеждаше доста логично, а и аз си мислех, че все някъде трябва да се отчете издадена фактура след като подавам дневник. Наистина обаче, според правилника /чл. 113/ се оказва, че не трябва да се включват тези фактури.
Благодаря много!

също така трябва да благодариш на нашия благ бог Христинка, която ще благослови всички твои счетоводни записвания :) и нека бъдеш окрилена с вярата си в бог Христинка!