Имам издадена фактура за износ към трата страна. Фактурата и плащането по нея са в рамките на м.04/2015, но реално стоката все още не е изнесена, т.е към момента на подаване на СД по ЗДДС за м04/2015 нямам право да начисля нулева ставка по сделката. Въпросът ми е на какво основание и как да отразя това в дневника на продажбитте?

Чл.37 от ЗДДС прочетохте ли?

Чл. 37. (1) Документите, с които се удостоверява наличието на обстоятелствата по тази глава, се определят с правилника за прилагане на закона.
(2) (Изм. - ДВ, бр. 108 от 2007 г., в сила от 19.12.2007 г.) Ако доставчикът не се снабди с документите по ал. 1 до изтичането на календарния месец, следващ календарния месец, през който данъкът е станал изискуем, разпоредбите на тази глава не се прилагат. Ако впоследствие доставчикът се снабди с документите по ал. 1, той коригира резултата от прилагането на тази алинея по ред, определен с правилника за прилагане на закона.
(3) (Нова - ДВ, бр. 108 от 2007 г., в сила от 19.12.2007 г.) Алинея 2 не се прилага при получени авансови плащания.

Притеснението ми идва от това, че веднъж в к.9 и к.19 ще има данъчната основа на фактурата по износ и на протокола като сложа ще ги дублирам основите?

^{Отговор на ujasia(14.05.2015 15:23):
ujasia каза:
Притеснението ми идва от това, че веднъж в к.9 и к.19 ще има данъчната основа на фактурата по износ и на протокола като сложа ще ги дублирам основите?}


Ми включете протокола в м.май и няма да се дублират. Да не кажа в юни :)))

и в кои колони ще влезе протокола?

^{Отговор на ujasia(14.05.2015 15:27):
ujasia каза:
и в кои колони ще влезе протокола?}


Погледнахте ли един дневник за продажбите или просто така си питате?

ама защо така да си питам ---- ?! К.11 и к 12 ли?

Благодарско за идеята да не начислявам още с протокола и да си усложнявам живота поне за сега.. но така или иначе до края на май стоката няма да тръгне така че ще остане начисляването с протокол в следващ период ^{Отговор на Liglyo(14.05.2015 15:30):}

^{Отговор на ujasia(14.05.2015 15:38):
ujasia каза:
Благодарско за идеята да не начислявам още с протокола и да си усложнявам живота поне за сега.. но така или иначе до края на май стоката няма да тръгне така че ще остане начисляването с протокол в следващ период}


МолиФ. чл.39 из правилника.
А тая фактура за какво сте я издали?

И какво фактурирахте, ако не е тайна?
Стоката или аванс?

опс, един е достатъчен :)
въпрос, де, да не дублирам Лигльо ^{Отговор на ujasia(13.05.2015 15:42):}