Този сайт използва бисквитки (cookies). Ако желаете можете да научите повече тук. Разбрах

ODIT.info > Дискусия > ЗДДС Започни нова тема

Тема. Какво е това?

 Какво е това? Tanqbgr Профил Изпрати email 28.05.2015 05:29

Българска фирма /А/ купува с фактура от 16.03.2015 без ддс и плащане от 13.03.2015 от фирма в Германия /В/ ново ремарке - 40000 лв, т.е. предпоставка за бъдещ ВОП.
Още на територията на Германия има инцидент. Полицейски протокол. Ремаркето не напуска територията на Германия.
На 10.05.2015 българската фирма /А/ издава проформа фактура за катастрофиралото ремарке на друга /С/ немска фирма за 25000 лв. Плащането е получено от фирма /С/ на 25.05.2015. И сега бълг.фактура за продажба по кой член от ЗДДС ще е?

Тристранна не е /3 различни държави/ , дистанционна не е /транспортът приключва в същата държава/ , а какво е?

 RE: Какво е това? ognjano Профил 28.05.2015 09:26

Нямаш ВОП. Фактурата от първата фирма към вас следва да е с ДДС. Мястото на изпълнение при теб е Германия, пускаш ф-ра без ДДС и чл.86, ал.3. Формираш облагаем оборот в Германия за рег. по ДДС. ДДС-то от първата според мен трябва да си го изискаш да ти го възстановят, но нека колегите се включат, които имат практически опит. Може и през НАП, доколкото съм чувал може и от немските данъчни. Успех.
 

 RE: Какво е това? Tanqbgr Профил Изпрати email 29.05.2015 02:00

Благодаря.
И аз си мислех за немска кредитна нота и нова фактура с ДДС
А тази , която ние пуснахме като основание записах "чл.86.ал.3 / чл. 17 , ал. 1 от ЗДДС" , т.е." мястото на изпълнение при доставка на стока , която не се изпраща или превозва, е мястото, където стоката се намира при прехвърляне на собствеността или при фактическото предоставяне на стоката по чл. 6, ал. 2 от ЗДДС" и съответно ще отиде в дневник продажби кл.23 и и кл.18 в СД / чл.69 ал.2/
реклама

ODIT.info > Дискусия > ЗДДС