Този сайт използва бисквитки (cookies). Ако желаете можете да научите повече тук. Разбрах

ODIT.info > Дискусия > Осигуряване Започни нова тема

Тема. граждански договор, изплатен в следващата година

 граждански договор, изплатен в следващата година esma75 Профил 11.01.2017 13:46

Здравейте!
Фирма сключва два граждански договора с физ.лице през м.08.2016. Срокът за изпълнение на всеки е 10 дни (различни, т.е. за единия е от 01 до 10-ти, а за втория - от 15 до 25.08), т.е. работата е извършена в рамките на месеца. Поради редица причини, независещи от двете страни и свързани с изтичането на определени срокове, плащането по първия договор е през м.10.2016. За него в м.11 съм подала обр.1 за м.08 и обр.6 за доходи за м.08, изплатени в м.10. Второто плащане обаче става през м.01.17. Обр.1 и 6 би трябвало да подам през м.02 2017, но след като са подадени данни вече за м.08 за това лице, съвсем се обърках как да процедирам. И подаването в м.02.2017г. на обр.1 за м.08 на предходната година не променя факта, че ще си начисля разхода в тази година, тъй като плащането е станало сега, нали? Моля за помощ! Благодаря предварително!

 RE: граждански договор, изплатен в следващата година bosata Профил 11.01.2017 13:50

В декл.1 посочвате начало и край на осиг.период - датите по двата договора.
Разход - в 12.2016. В ГДД - преобразуване - данъчно непризнат разход за 2016; както и осигуровките.

 RE: граждански договор, изплатен в следващата година esma75 Профил 11.01.2017 14:13

Благодаря на bosata за бързото включване, макар че казаното не ми хареса :)), в смисъл, че ми отвори куп въпросителни - начислявам разход по ГД+ осигуровки, в ГДД преобразувам по чл.26.ОК.Само че, фирмата е един вид Главен изпълнител във веригата Възложител - Гл.изпълнител (ние) - Подизпълнител (физ.лице).Ние издаваме фактура за извършената работа през м.12 към Възложителя, но плащането от негова страна става в м.01.2017 и тогава разплащаме с лицето ( в м.12 нямаме достатъчно средства за да платя и да ми е мирна главата:)). И мислейки, че разходът ще ми бъде за 2017-та, възнамерявах да си отнеса прихода за бъдещ период за следващата година.
Ако сега начисля и разхода, и прихода (в 2016) ще имам съпоставимост, но като не го призная за данъчни цели в 2016, в крайна сметка кога ще го ползвам като разход?Много объркано го обясних, дано се разбира.

 RE: граждански договор, изплатен в следващата година bosata Профил 11.01.2017 14:16

В 2017 в ГДД - след плащането на дохода и осигуровките ще бъде признат - в намаление в ГДД.
Ако към 31.12.2016 сте извършили работата, а и лицето още в 08.2016 я е извършило - даже за 08.2016 следва да начислите разхода.
Заради съпоставимост с обявяване на дохода от физическото лице се получава това "разминаване".

 RE: граждански договор, изплатен в следващата година Abby12 Профил 11.01.2017 15:02

в ГДД преобразувам по чл.26.ОК

извинете, но поне веднъж отваряли ли сте ЗКПО? дори и за обща култура

 RE: граждански договор, изплатен в следващата година bosata Профил 11.01.2017 15:05

:-)
Важното е да преобразува ;)

Отговор на Abby12(11.01.2017 15:02):
Abby12 каза:
в ГДД преобразувам по чл.26.ОК

извинете, но поне веднъж отваряли ли сте ЗКПО? дори и за обща култура

 RE: граждански договор, изплатен в следващата година esma75 Профил 11.01.2017 15:24

Благодаря, bosata!
Abby, това е нов казус за мен, не претендирам да съм знаеща по всички въпроси, доколкото събрах информация от разни становища на НАП+ЗКПО!!! :))), а и след насоките от bosata, единствено чл.26ал.2 ми хареса в случай, че трябва да преобразувам.Съжалявам, ако съм те шокирала с мислите си, провокирайки те да ме захапеш.

 RE: граждански договор, изплатен в следващата година esma75 Профил 11.01.2017 15:32

Бързам да се поправя! Ако с това откривам топлата вода - чл.42 ал.1 ЗКПО! Благодаря, Abby, за провокацията!

 RE: граждански договор, изплатен в следващата година bosata Профил 11.01.2017 16:17

esma, така.
А и в ГДД ще се ориентираш да си намериш съответното поле. Успех!
 

 RE: граждански договор, изплатен в следващата година Abby12 Профил 11.01.2017 16:29

Отговор на esma75(11.01.2017 15:32):
esma75 каза:
Бързам да се поправя! Ако с това откривам топлата вода - чл.42 ал.1 ЗКПО! Благодаря, Abby, за провокацията!


по-добре късно, отколкото по-късно :)
успех!
реклама

ODIT.info > Дискусия > Осигуряване