Здравейте,
имам дълготраен актив-влекач, който е бракуван поради повреда на двигателя.
Купен е 2013 г. за 5 000,00 лв. Ползван данъчен кредит 1 000,00 лв.
Начислените амортизации до 20,01,2017 (датата на брак) са 3 958,32 лв.
Четох чл.73 и 79 от ЗДДС, но нещо се обърках. Може ли някой да ми помогне как да изчисля ДДС, с което да корегирам ползвания ДК и в кой данъчен период трябва да го покажа?
Моля за съдействие!!!

Ако по формулата в чл.79 заместите буквичките със съответните суми, не се ли получава?
За периода на начисляване - пак в чл.79

Сметнах данък 400 лв. по тази формула. Ако може някой да ме "провери". Главния счетоводител, казва, че се изхожда от това, че активът е транспортно средство и се амортизира за 4 години. Да се преизчисли ползвания ДС за тези 4 години. В ЗДДС формулата е за фиксирани 5 години. Обърках се и незнам какво да направя.
Затова моля, някой който е запознат да ми съдейства.

Обърках се и незнам какво да направя.

Заместете по формулата.

ДД = НДДС x 1/5 x БГ

ДД е дължимият данък
НДДС - начисленият ДДС при получаване на услугата
БГ - броят на годините от настъпване на обстоятелството по ал. 1 и 2, включително годината на настъпване на обстоятелството, до изтичане на 5-годишния срок, считано от началото на годината на упражняване правото на данъчен кредит

ДД = 1000 х 1/5 х 2 /2017г, 2018г/

Така става ли?

п.п даже е по 1, защото 2017 е последната година, ако правилно броя.
Няма да редактирам във формулата, да се види, че съм сбъркал :)))

И аз съм сметнала за две години, грешно.
Много ти благодаря за съдействеието.

За отписването на актива, ще направя статитя:
Д-т 241
Д-т 609 /
К-т 205

А за начисляването на данъка:

Д-т 699/6 (непризнати разходи) /
К-т 4532
Правилни ли са ми контировките?

правилни са

ГС-то не е лошо да се пообразова малко и да спре да ръси бисери.

^{Отговор на bezopit(31.01.2017 13:36):
bezopit каза:
Сметнах данък 400 лв. по тази формула. Ако може някой да ме "провери". Главния счетоводител, казва, че се изхожда от това, че активът е транспортно средство и се амортизира за 4 години. Да се преизчисли ползвания ДС за тези 4 години. В ЗДДС формулата е за фиксирани 5 години. Обърках се и незнам какво да направя.
Затова моля, някой който е запознат да ми съдейства.}

Здравейте, имам следното питане: камион( с технически проблеми) продаваме на фирма автоморга.Те практикували така- издава се се фактура с ддс, закарват си камиона до техния склад, изпращат ки рег.табели и бракувам, изпращам им продупчени талони! Това редно ли е и ако издам ф-ра с ддс и в основание напича камион с шаси и двигател, не предполага ли че продам мпс и следва да минем нотариус и съответно пререгистрация на името на купувача?