Този сайт използва бисквитки (cookies). Ако желаете можете да научите повече тук. Разбрах

ODIT.info > Дискусия > Счетоводство Започни нова тема

Тема. Неприключен аванс от минала година

 Неприключен аванс от минала година VBg Профил 24.02.2017 00:31

Здравейте ,
през 2015г. имам аванс към доставчик в размер на 5000лв. и след това друга фактура на която не е описано че е към въпросния аванс, а само сумата от 3000, на която основанието е изграждане на електрическо окабеляване.
Съответно аванса е осчетоводен тогава:
402 - 5000
4531- 1000
Кт 401 - 6000
а втората фактура като разход
602 - 3000
4531- 600
401 - 3600

Сега ми казват, че въпросният аванс е към изграждането на окабеляването, т.е. е трябвало да бъде осчетоводено и приспадането на аванса
602 - 8000
402 (5000)
4531 - 600
401 - 3600

Е, да но това ми го казват сега, а осчетоводяването е било в 2015г.

Въпросът ми е как да направя осчетоводяването към 2016г., тъй като приключвам нея?

Благодаря предварително

 RE: Неприключен аванс от минала година kvi07 Профил 24.02.2017 09:13

Защо първото Ви осчетоводяване е дт402 на кт 401, как така си отчитате и вземане и задължение едновременно. Според мен би трябвало да е :
дт 402 5000
дт45311000
кт гр50 6000

и вече след това при приспадането на аванса:
дт 602 8000
дт 402 (5000)
дт 4531 600
кт 401 3600
и плащането 401/гр50 3600
трябва да си коригирате сметка 401 като по нея трябва до остане само 3600 лв реално задължение към доставчика и да видите тези 5000л лв платени от къде са излезли 503,501 и да коригирате и там. Моето предложение е да направите следното:
тряба да си намалите 401 с 6000 лв платени при даването на аванса и да минат през гр 50
дт 401/ кт гр50
 

 RE: Неприключен аванс от минала година KATALAR Профил Изпрати email 24.02.2017 16:49

"Защо първото Ви осчетоводяване е дт402 на кт 401, как така си отчитате и вземане и задължение "- ...-нямам думи , операцията е абсолютно вярна при платен аванс на доставчик 402-5000,4531-1000/401-6000, плащане 401/50гр-6000лв
за приспадане на аванса ,когато това Ви описано във фактурата ,
602-8000 ,4531-600, 402(5000),401-3600, плащане 401/50гр-3600,
когато сте получили некоректно написана фактура ,Вие сте си я осчетоводили правилно. Как точно да промените осчетоводяването, като никъде не са ви написали ,че се приспада аванса и цялата стойност на услугата по договор
Ще ви издадат вярна фактура за стар период ,така ли, по тази логика , те как са си осчетоводили прихода ???
реклама

ODIT.info > Дискусия > Счетоводство