Здравейте имам нужда от малко помощ фирма която не е плащала осигуровки и получава покана да си плати доброволно задълженията , лицето отива и му е връчено задължението с начислените лихви:
Рових се из форума и открих само как се осчетоводява когато имаме дело от доставчик:
401 / 444 - главница
621 / 444 - лихва
609 / 444 - др.разди
444 / 503 - плащанията.

Тук окей разбирам , че така плащаме задълженията към 401 Доставчика и другите лихви и разходи.... но когато задължението е към НАП те му дадоха сметка към която да превежда това задължение.

Но тук вече имам осчетоводени тези задължения в сметките 461 и 463 задълженията са още от 2014 представете си колко графи има в документа със задължението.
Друго което ми направи ГОЛЯМО Х е че нап са му прихванали едно от постъпленията от клиент от банковата сметка , това задължение изобщо не е пристигнало в сметката и не се знае дали е отишло към погасенията на задължението , така в счетоводството остава дупка с 1 не взето плащаме към 411.

Плащанията,които правите си осчетоводявайте в намаление на задълженията т.е. 461 и 463 както сте ги осчетоводили. Ако обаче имате някакво споразумение с НАП за конкретна сума и то писмено вземете дебит 461 или 463 на кредит 459 и при плащане закривайте от там.

Благодаря!
Има писмен документ в които има сума на главницата и лихва и примерно са преведени 2000лв по сметката която НАП е предоставила в документа , няма как да знам кое за кое отива дали 463 , 461 или 454.

А погледна ли Справката за задълженията и прихванати суми?

^{Отговор на appointmen(17.03.2017 14:11):
appointmen каза:
Благодаря!
Има писмен документ в които има сума на главницата и лихва и примерно са преведени 2000лв по сметката която НАП е предоставила в документа , няма как да знам кое за кое отива дали 463 , 461 или 454.}


Нали имате посочено по кои фондове какво се дължи и колко са лихвите. Ако е покрил главниците изцяло- значи знаете за кои месеци са осигуровките и данъците и остава да уточните лихвите, но аз не бих ги делила при покрити главници, а просто ще ги отразя като днр и ще си начисля като задължение разликата.

Иначе и от справката можете да видите какво точно и как са покрили. Дори е задължително, защото редовно правят грешки и трябва да се "отвързват" и обвързват наново плащанията.
Ако само главниците са покрити частично, вижте си в справката.