Как процедирате при вас със заявките и исканията при поемане на задължение? Кой дава бланките, до каква сума се пишат, кога се подписват от счетоводителя, от директора, фин.контрольор...

Който работи със заявки и искания да каже! Това са безсмислени документи! Нужно е единствено да се документира проверката и мнението на лицето, което осъществява предварителен контрол - чрез стандартизиран контролен лист и/или становище в свободна форма, дори контролния лист може да не е на хартия, а с печат на гърба на платежния документ в масовия случай. Стойностен праг под който да не се осъществява предварителен контрол може да определи разпоредителя единствено при поемане на задължение, като евентуални несъответствия бъдат "хванати" на етап извършване на разход.

Който работи със заявки и искания да каже! Това са безсмислени документи! Нужно е единствено да се документира проверката и мнението на лицето, което осъществява предварителен контрол - чрез стандартизиран контролен лист и/или становище в свободна форма, дори контролния лист може да не е на хартия, а с печат на гърба на платежния документ в масовия случай. Стойностен праг под който да не се осъществява предварителен контрол може да определи разпоредителя единствено при поемане на задължение, като евентуални несъответствия бъдат "хванати" на етап извършване на разход.

така, че счетоводителя и директора да си подписват само договорите, разходните касови ордери и платежните нареждания, а лицето което осъществява предварителен контрол - контролните листове и становищата. Първи винаги е финансовия контрольор иначе контрола ще стане следварителен...