Колеги,
как според вас е коректно да се осчетоводи фактуриран авансов превод, който в следващ период се усвоява и трябва да се издаде фактура с количество и стойност на продаденото
-като се приспадне авансът,описан на отделен ред в новата фактура или
- като се издаде ДКИ по аванса и отделна фактура за продажбата?
Беше ми заявено, че ако пусна ДКИ, трябвало да върна с банков превод стойността по аванса -ДДС по аванса и по сделката е над 1000 лв-и да чакам ново плащане по фактурата, понеже ДДС не можело да се прихваща?Къде е регламентирано това?
Благодаря предварително!

При получаването на аванса се издава данъчна фактура Когато започне приспадането му за конкретната сделка се издава нова фактура с количествено и стойностно изражение и на отделен ред в нея се приспада аванса по стойност без ДДС Ако стойността на сделката е равна на стойността на аванса се получава нулева фактура Ако аванса е с по-малка стойност-в новата фактура се отразява остатъкът който би трябвало да се доплати!