Колеги, не мога да определя доставките по чл.163а, ал.2, който са с нулева ставка къде да ги отнеса в Справка декларацията по ДДС

На този въпрос трябва да отговорят съставителите на ППЗДДС. Но явно корекцията на ЗДДС от края на м..г не стигнала до тях.

От десетина дни съм във форума,гот е,че има с кого да си поговориш на теми,неразбираеми за нормални хора с други професии.Виждам,че много се дискутира въпроса с отпадъците,ама си мисля,че това не касае моя бизнес и даже не отварям темата,за да не си пълня *** глава с ненужна ми инфо.И глава 19а от ЗДДС подминавам, викам си кво е туй,мен не ме засягат такива нулеви ставки.Приложение 2 ЗДДС и него не го сайдисвам.До снощи.
Цяла нощ четох, главата ми пуши.То се отнасяло и за мен!
Малък бизнес,производство машини и разни метални,20 човека персонал.
Производствени отпадъци - скрап-стружки,изрезки.Изчетох във форума от началото на януари,ЗУО,ЗДДС и ми стана ясно.Пиша ф-ра с 0 ставка чл.163 ал1ЗДДС, а вторични суровини си самоначисляват.и ми плащат за стоката.ОК

А БИТОВИТЕ ОТПАДЪЦИ?
Аз доставчик ли съм на стока битов отпадък, и що за стока е това???,имам ли добив на отпадъци съгл. т.46 &1 ДР на ЗДДС
или
лицензираната фирма "Чистота еди коя си",чиято дейност е обработка на отпадъци- събиране,съхранение,механична обработка т.47 &1 ДР е доставчик на услуга
Кой пише тъпата фактура, кой самоначислява ДДС??????????
По логиката за скрапа следите водят към мен.Ама как да напиша фактура, това значи, че някой трябва да ми я плати тази моя ценна стока!!!Това е абсурд, аз плащам, че ми отнасят боклука.А миналата година даже си ми дават фактура с ДДС, като за всяка услуга.И си ползвах ДК.
Ако "Чистота" ми пише фактура като доставчик на услуга, с 0 ДДС,значи аз си самоначислявам ДДС /за наказание,че правя боклук - има логика/- ама си включвам протокола за ДК в дневник покупки.Лелеееее,туй не съм го проверила....
абе,пълна излагация.

Кажете,бе хора, сън не съм спала снощи да мисля за боклуци!

Че и дневник трябвало да си водя съгл.чл25 ЗУО, заверен от РИОСВ, докато съм жива и произвеждам ****-я отпадък, а после като каталясам и се спра, да предам ценните си записки на Общината, че тя 5год след мен да ги съхранява,ако някой иска да види какви боклуци,мале,съм сътворила,докато съм работила.Нямах сили да изчета целия закон и туй ми стига. Ще разчитам на вашето резюме.

явно,на никой не му е до отпадъци днес.То нямам ли си друга работа?Ами като ме човърка.....

Колеги, и аз съвсем се обърках. Ако ние сме доставчик на отпадъци, то сделката е облагаема при получателя, а ние издаваме ф-ра с нулево ДДС, съгл.чл.163а, ал.2 Но отпадъците не са ли брак? А при брак трябва да начисляваме ДДС...

защо отпадъците да са брак? бракуваните стоки си ги продаваш на по-ниски цени например, но те не са отпадъци според мен.

Те са технологичен брак, но извън рамките на допустимото

извънреден приход,ние вече сме изписали в производството ламарината,тръбата, ама от нея са останали парчета,стружки от които имаме приход

АМИ БИТОВИТЕ?????

Регистрирани сме по ДДС.фирмата търгува с метални отпадъци.Продаваме на регистрирано по ДДС лице и съгл.чл.163,ал.2 ддс 0%.Въпроса ми е ТАЗИ фактура я включвам в дневника за продажби със ставка 0,а трябва ли да съставяме протокол.И ако не трябва да съставяме протокол,излиза че всеки месец ще сме на възтановяване.Правилно ли разсъждавам.

Имаш предвид ползваното ДДС при закупуването на съответните материали?

Имам предвид че през месеца сме купували гориво,пропан,кислород и др. за които ползваме ДДС.

Колеги, помогнете- трябва ли и продавачът на вторични суровини да начислява ДДС с протокол за размера на ползвания дан. кредит?

няма ли мнения

Ще вдигна тази тема нагоре,тъй като ме интересува. Трябва да попълня книги и отчети по ЗУО/ имаме разрешение от РИОЗ за временно съхранение/но какво да пиша в тях? Имаме към 15 отпадъка,повечето от които опасни,а имам договор за идкупуване само на единия.Какво да пиша за другите,като никой не иска да ги изкупува? А нямаме право да ги изхвърляме.Моля ако някой се е сблъсквал с проблема-нека се обади.

регистр. по ддс продава скраб на регистр. по ддс лице-основание за неначисляване ддс-чл.163ал.2.Къде отразяваме фактурата в дневник продажби-Мисля че в обл.доставки със 20% ддс и там пишем само данъчнана основа,то ние и друго нямаме

колеги моля Ви ако сте си изяснили по горните неща помогнети и на нас

чувствам се тъпо-явно на всички ви е ясно а пък аз съм тъпа и не ви е до отговор

Регистрирани сме по ДДС.фирмата търгува с метални отпадъци.Продаваме на регистрирано по ДДС лице и съгл.чл.163,ал.2 ддс 0%.Въпроса ми е ТАЗИ фактура я включвам в дневника за продажби със ставка 0,а трябва ли да съставяме протокол.И ако не трябва да съставяме протокол,излиза че всеки месец ще сме на възтановяване.Правилно ли разсъждавам.

абе,хич не ми е работа това,моята дейност е съвсем друга и кахърите ми други. Ама да се изкажа- щом вие продавате със ставка 0, този който получи фактурата, той ще си самоначислява с протокол 20%ДДС, вие не. И мисля, че фактурата за вашата продажба със ставка 0 няма как да влезе в дневника за продажба в графата за облагаеми с 20% сделки.Има си там едни други колони, които са за ставка 0,разгледайте ги.Аз лично още не съм качила програмата и не бързам, още 2-3 дни ще чакам,защото обичам като ми качат програмата, да зная,че са я доработили и няма да се налага да им задавам въпроси и да правят корекции.

не ви ли вълнува темата или не искате да споделяте

Според мен фирма получаваща отпадък си самоначислява ддс с пртокол и вписва протокола в дневника да покупки и в дневника за продажби

При търгуващите с отпадъци ситуацията е следната:Данъкът се дължи от получателя, затова за всички закупени отпадъци по ПИС се съставя протокол и си самоначисляваш ДДС в дневника за продажби и съответно Дневник за покупки.Когато продаваш на регистрирани лица ставката ти е 0%, защото ДДС-то се дължи от получателя.Ако обаче продаваш на нерегистрирано по ДДС лице си начисляваш 20 % данък.В справката декларация се посочва в кл.12(мисля)-пише си че данъкът е дължим от получателя.

За кл. 12 съм сигурна, защото съм питала методолозите

Колеги, м.01. имам ДА-кантар предадена на отпадъци.Издадох фактура по надлежния ред ,но следва ли за административните разходи-телефони и др. да ползвам частичен ДК, както досега беше?Благодаря!

Сделките с отпадъци изброени в прилажение 2 е облагаема по ЗДДС, като такава Вие не правите никакви корекции на ползавн ДК, освен ако самата сделка не е безвъзмездна

за продаден скраб ддс0% съгл."чл.163а, ал.2 от ЗДДС" ВЪПРОСА ми е как го отразявате в дневкик за продажби за да излезе вярна справка декларацията .Това е данъчна остова със ставка 0 а имаме три положения 1.дан.основа на доставки по глава трета 2.дан.основа на ВОД(тук не сме(3.дан.основа на доставки по чл.140,176,173 и тук не сме .Къде сме че вече нищо не знам

колеги ако някой знае моля споделете и аз имам проблема на Кати

при такава дълга дискусия за металите сега няма кой да отговори Какво ли да си мисля

Аз го проиграх като съм включила фактурата за продажби с 0 ДДС в кл.12 на СД -Данъчна основа на ВОП и данъчна основа на получени доставки по чл.82 ал 2-5
Проверих СД и даде че е коректна

но нали това е при дан.основа подлежаща на облагане със ставка 20%, а ние сме със стъвка 0%

а може би си прав,ставката си е 20%,но при нас е 0%защото не се дължи от нас а от получателя

защо отразяваме в антетка ВОП

Ако някой може да каже къде на друго място да я отразим ,моля да вземе отношение

Аз мисля че Lompi е права. Тези, които ще искат въстановяване на ДДС по чл.92 ал3. кл81 от СД ще изчисляват % общо облагаеми доставки и облагаеми доставки с нулева ставка последните 12 месеца преди текущия. Тези фактури, които са издадени на рег.по ДДС лица трябва да влязат в кл.12, а тези които са издадени на нерег.лица в кл.11.

като продаваме на рег.по ДДС лице с 0% трябва ли да съставяме протокол

няма да съставяш протокол,отразяваш си само фактурата и до тук

Искам да се корегирам.Данъчната основа на продажбите на отпадъци с нулева ставка на ДДС не трябва да влиза в кл.12 а в някоя от 14-19, но още не мога да реша. В кл.12 ще се омеши с покупки по които дължим ДДС като получател.

и аз не мисля че влизат в кл.12,но не съм стигнала до никъде

Правете разлика! Доставките на отпадъци не са с нулева ставка, а с 20%. Разликата е, че в единия вариант - когато продавате на нерсгистрирано по ЗДДС лце, това ДДС 20 % го начислявате и посочвате във фактурата, а в другия вариант - когато продавате на регистрирано по ДДС лице, посочвате основанието за неначисляване на ДДС от доставчика. В този случай ДДС-то също си е 20%, но си го начислява с протокол получателят по доставката. Не правете грешката тези доставки да ги приравнявате на доставки с нулева ставка, защото те са си облагаема със ставка 20%.
Мястото им в дневника за продажбите е в к.11 - там се посочва данъчната основа, а в колона 12 се посочва нула.

Бамби, става някакво недоразумение. Аз говоря за клетки в СД, а ти за колони в дневник на продажби

ами аз обикновено си попълвам информацията в дневниците за покупки и продажби, а справката декларация ми се формира сама от програмата на базата на данните от дневниците, пък не знам при теб как е и как посочваш нещо директно в СД

при нас нали какъв ще е начина на възтановяване ДДС,тримесечна процедура или бъркам

Информацията от колона 12 в дневника за продажби влиза в клетка 21 на СД.За мен е важно в НАП да имат инфо че аз имам продажби 30% по които не дължа ДДС /ВОД, продажби на отпадъци и т.н./ за да си въстановявам ДДС в 30дневен срок всеки път когато съм на възстановяване. А това инфо идва от клетки 11-19.

и при мен СД излиза автоматично,но ако го проиграеш коя клетка от СД ти трябва ще видиш как да го отразиш и в дневника защото не мисля че сделките на основани ечл.163а, ал.2 от ЗДДС трябва да се отразят където е посочено ВОП

ros_mit
дали пък нещо не обърка клетките или може би неясно се изрази?
Последно доставки с отпадъци ли имаш? И за какви 30% говорим и възстановяване в 30 дневен срок?
Според мен отново се бъркаш с доставките с 0% да. ставка, а доставките на отпадъци са си с 20% и мястото им е в кл. 11 на дневника за продажби

хайде на дискусия

След консултация ми отговориха,че стойността на фактурата по продажби трябва да е в кл.11 ,а в кл.12 на ДДС се попълва 0

Декларацията е основният документ. В СД има номерирани клетки, а в дневниците има колони. Та разсъждавам в коя клетка на СД трябва да влезе данъчната основа на отпадъците, които продавам. Отпадъците са облагаеми с 20% ДДС, но за получателя на доставката , а не за доставчика. Така разбирам чл.163а и особено ал3 , която ни препраща към чл.25 ал5 . А там пише:
(5) На датата на възникване на данъчното събитие по ал.2, 3 и 4:
1. данъкът по този закон става изискуем за облагаемите доставки и възниква задължение за регистрираното лице да го начисли, ИЛИ
2. възниква основание за ОСВОБОЖДАВАНЕ от начисляване на данък за освободените доставки и доставките с място на изпълнение извън територията на страната.

Ето за този чл. се хващам и мисля че имам право да включа този вид доставки към другите доставките със ставка 0 за да ползвам удобството на чл92т3.Но ако имам право на това то тяхната данъчна основа не би трябвало да се декларира в клетка 11 на СД.

ros_mit
не се хващай за каквото ти падне и спри да пишеш глупости.
Няколко пъти вече ти бе казано, че доставките на отпадъци са облагаеми с 20%.
Прочети си хубаво в закона кои доставки са с нула % и виж дали твоите попадат там....