Получател сме на услуга по обезвреждане на опасен отпадък. Фактурата от доставчика е без ДДС съгл. чл.163а от ЗДДС. В Дневника на покупките декларирам ф-рата в колона 9.
Съставям протокол, в който си самоначисляваме ДДС-то в/у ДО на услугата.
Как и къде следва да се отрази протокола в Дневника на продажбите? (може би колона 16)
Какви счетоводни операции да взема за протокола?

Е ..... никой ли не знае ...?!

Отново да попитам и дано някой ми помогне ...!

Да не сте община ?

Мога да ти кажа при нас как процедираме.
Фактурата изобщо не я включваме в дневниците, а включваме издадения протокол с който си начисляваме и внасяме ДДС.
Като протокола го включваме и в двата дневника.

Примерно имаме Фактура за 10 000 лева.
Издавам протокол, където пиша ДО = 10000 и ДДС 2000

В дневник покупки го включвам на ред 9 цялата стойност 12 000 (защото ние сме община и нямаме право на ДК), а в Продажби го включвам на редове 14 (10 000 лв.) и 15 (2000 лв).

Бяхме на семинар 2009 и тогава лекторката изказа това становище.

Много благодаря за отговора!
Не сме община, а частна фирма, но нещата са аналогични.

<sup>Отговор на didolido(10.01.2011 16:11):
didolido каза:
Мога да ти кажа при нас как процедираме.
Фактурата изобщо не я включваме в дневниците, а включваме издадения протокол с който си начисляваме и внасяме ДДС.
Като протокола го включваме и в двата дневника.

Примерно имаме Фактура за 10 000 лева.
Издавам протокол, където пиша ДО = 10000 и ДДС 2000

В дневник покупки го включвам на ред 9 цялата стойност 12 000 (защото ние сме община и нямаме право на ДК), а в Продажби го включвам на редове 14 (10 000 лв.) и 15 (2000 лв).

Бяхме на семинар 2009 и то...</sup>