Здравейте!
Имам фактура от юли 2011 за покупка на стоки, която е осчетоводена по следния начин: Дт 304, Дт 498 / Кт 401. През 2012 искам да се възползвам от ДДС-то. Каква статия би следвало да съставя?
Благодаря предварително!

4531/498 става?

През 2011 в дневника за покупките ми излиза само общата сума на фактурата, сега през 2012 не трябва ли някак да отразя и данъчната основа? С тази статия ще излезе само сумата на ДДС-то...

През 2011 в дневника за покупките ми излиза само общата сума на фактурата

Е нали не е влизала в ДДС-то?
Иначе включването в СД по ЗДДС и осчетоводяването нямат нищо общо.
Но не знам прОграмата Ви какви ги е сътворила.
Е ли тази фактура включена в СД по ЗДДС миналата година или не?

Дт 498 - с данъчна основа
Дт 4531 - ДДС-то
Кт 498 - с общата стойност

И въобще 498 е излишна в случая.

Тя е осчетоводена през 2011г, като вместо сметка за ДДС е използвана сметка 498. Съответно ДДС-то не е включено в СД за 2011г. Искам да го изпозлвам тази година.

Съответно ДДС-то не е включено в СД за 2011г

А фактурата включена ли е?

Или аз не разбирам за какво иде реч или Вие обяснявате неразбираемо.

Фактурата е включена, да. Извинете за хаотичния начин, по който представям казуса!

^{Отговор на ihristowa(09.04.2012 16:27):
ihristowa каза:
Фактурата е включена, да.}


Ами 498 я отнесете в 304. Направете нужните корекции при нужда(ако тези стоки са продадени).
Проблемът с ползването на ДДС-то отпада.

Благодаря за съвета!

<sup>Отговор на Liglyo(09.04.2012 16:29):
Liglyo каза:


Ами 498 я отнесете в 304. Направете нужните корекции при нужда(ако тези стоки са продадени).
Проблемът с ползването на ДДС-то отпада.</sup>


Мисля, че си е написано съвсем точно.
През 2011 год. фактурата е осчетоводена:
Дт 304 - с данъчна основа
Дт 498 - с ДДС
Кт 401

През 2012 год. иска да ползва ДДС-то.

^{Отговор на MarPan(09.04.2012 16:31):
MarPan каза:
През 2012 год. иска да ползва ДДС-то.}

Притеснителен е отговора на ihristowa, че фактурата е включена в дневника на покупките за м. 07.2011 г. с ОБЩАТА сума = данъчна основа + ДДС, доколкото разбирам, и иска в м.03.2012 г. да включи само ДДС-то без данъчната основа. Доста объркано или обяснението е такова.

Voknid, не сте ме разбрали. Аз искам да включа и данъчната основа. Това писах по-горе в коментарите. Ако съставя само статията 4531 / 498 няма как да включа данъчната основа, а само ДДС-то. Т.е. въпроса ми е освен тази статия каква друга трябва да съставя, за да включа и данъчната основа?

"През 2011 в дневника за покупките ми излиза само общата сума на фактурата"
Коментар:
Иначе казано, искаш два пъти да я вкючиш в този дневник, но на части в различни периоди. Не става така. Включваш я цялата в избран период, а осчетоводяването - може и на части.

Като цяло объркването дойде от счетоводната програма, но ще се опитам да оправя грешката. Благодаря за съвета!

^{Отговор на ihristowa(09.04.2012 19:50):
ihristowa каза:
Като цяло объркването дойде от счетоводната програма, но ще се опитам да оправя грешката. Благодаря за съвета!}


хм, и обяснението ли е от нея:)

Добре де хора, извинявам се за ОБЯСНЕНИЕТО....просто исках съвет за нещо, което не беше ми се случвало до момента и в стремежа си да предам ситуацията най-точно, в крайна сметка съм останала неразбрана. Извинете още веднъж!

Значи в 2012г. правиш Д-т 4531/К-т 498.
В дневника си пишеш дан.основа и съответстващото и ДДС, както е било по фактурата.Ако ф-рата ти е била за 2400лв с ДДС.пишеш в дневника дан.основа 2000 и ддс-400лв, а осчетоводяваш само 4531/498 400лв

^{Отговор на ihristowa(09.04.2012 16:08):
ihristowa каза:
Здравейте!
Имам фактура от юли 2011 за покупка на стоки, която е осчетоводена по следния начин: Дт 304, Дт 498 / Кт 401. През 2012 искам да се възползвам от ДДС-то. Каква статия би следвало да съставя?
Благодаря предварително!}

^{Отговор на kik2005(10.04.2012 17:58):
kik2005 каза:
Значи в 2012г. правиш Д-т 4531/К-т 498.
В дневника си пишеш дан.основа и съответстващото и ДДС, както е било по фактурата.Ако ф-рата ти е била за 2400лв с ДДС.пишеш в дневника дан.основа 2000 и ддс-400лв, а осчетоводяваш само 4531/498 400лв
А на мен ми се струва, че въпреки че ДДС е отнесено в с/ка 498, госпожата без да иска се е възползвала от ДДС-то.Още по-вече, че и в дневника го е отразила.Как може тогава да излиза в дневника общата сума на ф-рата.}

пРЕЗ 2011 СЕ ВЗЕМА ОПЕРАЦИЯ САМО ЗА ДАНЪЧНАТА ОСНОВА 304/499- , А ПРЕЗ 2012 -
д-Т499- С ДАНЪЧНАТА ОСНОВА
Д-Т453- С ДДС
К-Т 401 С ОБЩАТА СУМА НА ФАКТУРАТА

^{Отговор на ivanova6014(11.04.2012 16:17):
ivanova6014 каза:
пРЕЗ 2011 СЕ ВЗЕМА ОПЕРАЦИЯ САМО ЗА ДАНЪЧНАТА ОСНОВА 304/499- , А ПРЕЗ 2012 -
д-Т499- С ДАНЪЧНАТА ОСНОВА
Д-Т453- С ДДС
К-Т 401 С ОБЩАТА СУМА НА ФАКТУРАТА}
При тези операции дали ще се потвърдят салдата от доставчиците при годишната инвентаризация ?

Иванова, така бих направил и аз, поради условията на счетоводния ми продукт.
Тони, каква инвентаризация при операция 304/499?

НАШИЯТ СЧЕТОВОДЕН ПРОДУКТ ПОЗВОЛЯВА САМО ПО ТОЗИ НАЧИН, ЗАЩОТО ИЗПОЛЗВАШ ЛИ ДОСТАВЧИК ВЕДНАТА ОТИВА В ДНЕВНИЦИТЕ ПО ДДС, А ИНВЕНТАРИЗАЦИЯТА НА ДОСТАВЧИЦИТЕ Е ДРУГ ВЪПРОС

Именно Иванова, именно.

^{Отговор на ivanova6014(11.04.2012 16:38):
ivanova6014 каза:
НАШИЯТ СЧЕТОВОДЕН ПРОДУКТ ПОЗВОЛЯВА САМО ПО ТОЗИ НАЧИН, ЗАЩОТО ИЗПОЛЗВАШ ЛИ ДОСТАВЧИК ВЕДНАТА ОТИВА В ДНЕВНИЦИТЕ ПО ДДС, А ИНВЕНТАРИЗАЦИЯТА НА ДОСТАВЧИЦИТЕ Е ДРУГ ВЪПРОС}

мисля, че tonislav има предвид, че задължението към доставчика към 31.12 в год.отчет ще бъде с 20% по-малко, отколкото е реално - поради факта, че не се вижда дължимото ДДС.

^{Отговор на dharma(11.04.2012 17:55):
dharma каза:
20% по-малко, отколкото е реално.}

Няма пълно щастие (100%). Бомбата е заложена в ЗДДС с това "отложено" ползуване на дан. кредит в услуга на фиска.

^{Отговор на dharma(11.04.2012 17:55):
dharma каза:
мисля, че tonislav има предвид, че задължението към доставчика към 31.12 в год.отчет ще бъде с 20% по-малко, отколкото е реално - поради факта, че не се вижда дължимото ДДС.}


Не е задължително. И не ми разправяйте, че счетоводинят Ви продут позволява само този вариант.

^{Отговор на ihristowa(09.04.2012 19:50):
ihristowa каза:
Като цяло объркването дойде от счетоводната програма, но ще се опитам да оправя грешката. Благодаря за съвета!}


Бизнес Навигатор?

<sup>Отговор на elisaveta_p(11.04.2012 18:59):
elisaveta_p каза:

Не е задължително. И не ми разправяйте, че счетоводинят Ви продут позволява само този вариант.</sup>


Така, както са написали контировките, точно това ще се получи. И на мен ми заприлича на Бизнес навигатор. Аз също работя с него, но си оправям разчетните сметки така, че да не ми стоят фалшиви салда към доставчици.

Гледам, темата продължава да се върти, та да питам:

Само на мен ли ми се струва, че фактурата е отразена в СД по ЗДДС още миналата година, без право на ДК? За какво отлагане на ползване на ДК иде реч. За какво осчетоводяване през 2012 г. на данъчна основа и ДДС говорим. Съответно за повторно включване в СД по ЗДДС.
_{Но може и грешно да съм разбрал де :)))}

<sup>Отговор на Liglyo(12.04.2012 08:45):
Liglyo каза:
Гледам, темата продължава да се върти, та да питам:

Само на мен ли ми се струва, че фактурата е отразена в СД по ЗДДС още миналата година, без право на ДК? За какво отлагане на ползване на ДК иде реч. За какво осчетоводяване през 2012 г. на данъчна основа и ДДС говорим. Съответно за повторно включване в СД по ЗДДС.
_{Но може и грешно да съм разбрал де :)))}</sup>


Мисля, че не познаваш БН, а девойката работи с нея или с подобна на нея п-ма. Това, което е записала, дава възможност да се направи счетоводен запис, без документът да влезе в дневниците

Направила е нещо като МО

<sup>Отговор на elisaveta_p(12.04.2012 09:20):
elisaveta_p каза:

Мисля, че не познаваш БН, а девойката работи с нея или с подобна на нея п-ма. Това, което е записала, дава възможност да се направи счетоводен запис, без документът да влезе в дневниците

Направила е нещо като МО</sup>


Не го познавам, забравил съм го. Вярвам ти на 100% за това, което казваш :)
Притеснява ме фактът, че и питащата не казва какво точно е станало. А по притеснителното е, че след няколко въпроса, дали въпросната фактура е включена в СД за 2011г., дори и не си направи труда да си отвори подадените СД и да провери какво е подадено, а обяснява наизуст.
Здраве :)))

<sup>Отговор на Liglyo(12.04.2012 09:25):
Liglyo каза:

Вярвам ти на 100% за това, което казваш :)</sup>



Уфф, по-добре не ми вярвай толкова. Пак прочетох темата. Май не съм била права, че е използвала МО (ВК)

Наистина ф-рата е влязла в дневника без право на ДК
МММда.

То било по-лесно, отколкото си мислех с първоначалната си нагласа към въпроса и "казуса"

Когато не искам дадена фактура да ми се отрази в дневника за покупки, отразявам само плащането - 498 / гр.50. Когато вече преценя, че ще ползвам ДДС тогава осчетоводявям така - Дт304, Дт 453/1 / Кт 401 и Дт 401 / Кт498