Този сайт използва бисквитки (cookies). Ако желаете можете да научите повече тук. Разбрах

ODIT.info > Дискусия > Данъци Започни нова тема

Гореща тема! наемодател ФЛ по ДДС

 наемодател ФЛ по ДДС iliiana76 Профил 25.04.2017 22:41

Сключихме договор за наем на помещение, собственост на две ФЛ, едното от които има ЕТ, регистрирано по ДДС.
Сега трябва да платя първия наем. Съгласно договора трябва да платя 100 лв на лице А и 100+200 лв на лице Б. За лице А е ясно – издавам СИС, удържам 9 лв данък, внасям го и подавам Д55.
Какво правя с лице Б? Доколкото чета указанията на НАП, независимо че лицето е СОЛ, трябва да издам СИС. Но как да попълвя тази СИС? Колко да впиша в „Сума по тази сметка”? 100 или 120 лв? От коя сума да изчисля НПР и върху каква дължимия авансов данък? Логично е и на него да удържа 9 лв, но как да го оформя? Трябва ли да искам друг документ /напр.фактра/ от ФЛ Б за платната сума? Ако получа фактура за 120 лв ДДС, мога ли да ползвам данъчен кредит от 20 лв?
Ще се радвам, ако ми отговорите с конкретни цифри спроред примера, но ще съм по-доволна, ако ми кажете основанието на Вашия отговор. Или да ме насочите къде и какво да прочета.

 RE: наемодател ФЛ по ДДС OpaSna TikVa Профил 25.04.2017 22:44

освен четене, бива и да се мисли
понякога, де
та помислете си
1- що е наем
2- що е доход
3- що е ддс
4- що е ддфл

Аз си лягам

 RE: наемодател ФЛ по ДДС iliiana76 Профил 25.04.2017 22:49

Офф, мисленето в този час на денонощието не ми е силна страна...
А явно и нещо в четенето ми се губи....

 RE: наемодател ФЛ по ДДС KATALAR Профил Изпрати email 27.04.2017 08:17

На лице Б-пишете 100+200 ,т.е съгласно договор за наем му дължите 300лв, така ли?
Ако ,да, то като си отговорите на
"2- що е доход
3- що е ддс", може би ще стигнете до извода коя сума трябва да вземете за основа да изчислите 10% НПР и след това сума за облагане с 10%ДОД,според мен ДОД, който трябва да удържате е
22,50лв и му плащате 277,50лв.

 RE: наемодател ФЛ по ДДС KATALAR Профил Изпрати email 27.04.2017 08:18

На лице Б-пишете 100+200 ,т.е съгласно договор за наем му дължите 300лв, така ли?
Ако ,да, то като си отговорите на
"2- що е доход
3- що е ддс", може би ще стигнете до извода коя сума трябва да вземете за основа да изчислите 10% НПР и след това сума за облагане с 10%ДОД,според мен ДОД, който трябва да удържате е
22,50лв и му плащате 277,50лв.

 RE: наемодател ФЛ по ДДС iliiana76 Профил 27.04.2017 13:54

Извинявам се за техническата грешка. Частта от наема за лице Б е 100 + 20 лв ДДС

Според мен дохода на това лице е 100 лв. Приспадаме 10% НПР и удържаме 10% ДДФЛ от остатъка (9лв). Плащаме 120-9=111 лв

Питам:
- как да попълня СИС и как без да намесвам ДДС-тоо да получа сумата за плащане?
- мога ли да ползвам 20 лв данъчен кредит и какъв документ е нужен. Ясно, ча за ДК е нужна фактура, но не виждам основание такава да се издава от ЕТ-то. Фактурата би трябвало да е от ФЛ, но с какъв ЕИК и ДДС-номер?

 RE: наемодател ФЛ по ДДС Pupeshche Профил 27.04.2017 14:00

Лицето издава фактура.
В СИС се пише сумата без ДДСто

 RE: наемодател ФЛ по ДДС iliiana76 Профил 27.04.2017 14:10

Отговор на Pupeshche(27.04.2017 14:00):
Pupeshche каза:
Лицето издава фактура.
В СИС се пише сумата без ДДСто


Значи в СИС: доход 100, НПР 10, данък 9. По схемата на сметката сума за плащане излиза 91 лв, а реалното плащане е 111. Ей тук се бъркам. Как да отразя, че плащам 20 лв повече?

Фактурата с какъв ЕИК и ИН по ДДС трябва да е? ЕГН и ДДС номера на ЕТ ли? В справката на регистрираните по ДДС фирми пише "лицето Б, като собственик на ЕТ ББ".

 RE: наемодател ФЛ по ДДС Маграт Профил 27.04.2017 14:13

Лицето Б издава фактура с идентификационния си номер по ЗДДС, защото за него това е НИД по смисъла на ЗДДС. Данъчната основа е 100 лв., върху нея начислява 20 лв. ДДС, а вие при плащането удържате от общата сума данъка му по ЗДДФЛ. В забележка към фактурата се вписва сумата за плащане, защото в случая е различна от сумата на данъчната основа и ДДС-то /чл.114, ал.1, т.14/.

При попълването на СИС няма особености, естествено ДДС-то не се взема предвид, защото не е доход.

В сайта на НАП има писма с такива казуси, потърси във Въпроси и отговори.

 RE: наемодател ФЛ по ДДС iliiana76 Профил 27.04.2017 14:35

Благодаря за отговорите.

Един последен въпрос: ако плащането е в брой, трябва ли касов бон? Мисля, че не, но да си изясня всички подробности

 RE: наемодател ФЛ по ДДС Маграт Профил 27.04.2017 15:02

Чл. 4. (Доп. - ДВ, бр. 40 от 2013 г., в сила от 30.04.2013 г.) Не е задължено да регистрира извършваните от него продажби в търговски обект чрез ФУ/ИАСУТД лице, което извършва следните дейности:
6. дейност на наемодатели - физически лица, които не са търговци по смисъла на Търговския закон, включително отдаващите под наем складови помещения;

 RE: наемодател ФЛ по ДДС tandonova79 Профил 08.06.2017 19:58

Здравейте!Ако може и аз да се вмъкна с въпрос...
Имам Еоод-СОЛ,което е наемател и получава ф-ра по ДДС от ФЛ за едната част от наема,а за втората наемодателя е пак ФЛ,нерегистрирано.Второто какъв документ издава за своята част от наема?
Второ...и двата дохода ли облагам с 10%ДОД и 10%НПР?И дали данъка се смята в-у основата или в-у цялата сума?

 RE: наемодател ФЛ по ДДС elisaveta_p Профил Изпрати email 08.06.2017 20:01

За първи път чувам, че има ЕООД - СОЛ. Какво съм изпуснала.
Оттам нататък губя интерес към комуникация.

 RE: наемодател ФЛ по ДДС tandonova79 Профил 08.06.2017 21:34

Еее,човек да не размени абревиатурите!Имах предвид СОЛ с Еоод.

 RE: наемодател ФЛ по ДДС elisaveta_p Профил Изпрати email 08.06.2017 22:14

хихи, това съвсем променя нещата.
СОЛовете с ЕООД, които наемат имоти, нямат задължение да удържат данък.
Виж, ЕООД-тата, независимо дали имат СОЛове или нямат (щото може и да нямат), са друга бира.

 RE: наемодател ФЛ по ДДС tandonova79 Профил 09.06.2017 09:44

Мисля,че няма нужда от подигравки...

 RE: наемодател ФЛ по ДДС Liglyo Профил 09.06.2017 09:59

Отговор на tandonova79(08.06.2017 19:58):
tandonova79 каза:
Здравейте!Ако може и аз да се вмъкна с въпрос...
Имам Еоод-СОЛ,което е наемател и получава ф-ра по ДДС от ФЛ за едната част от наема,а за втората наемодателя е пак ФЛ,нерегистрирано.Второто какъв документ издава за своята част от наема?
Второ...и двата дохода ли облагам с 10%ДОД и 10%НПР?И дали данъка се смята в-у основата или в-у цялата сума?


Регистрацията по ДДС не отменя задълженията по другите закони.
И за двете лица издавате СИС. Регистрираното по ДДС Ви издава фактура. Нерегистрираното не е длъжно да Ви издава документ.
И в двата случая си има 10% НПР и ДДФЛ.
Моля.
Успех, стискам Ви палци.

 RE: наемодател ФЛ по ДДС elisaveta_p Профил Изпрати email 09.06.2017 10:06

В стилистиката на Ставри Калинов
подигравка = под + игравка. Играя си на пода. Нищо лошо.
 

 RE: наемодател ФЛ по ДДС tandonova79 Профил 09.06.2017 12:57

Благодаря на Liglyo!!!
реклама

ODIT.info > Дискусия > Данъци