Алфа ООД, в качеството си на доставчик (продавач) и Технострой ООД, в качеството си на получател на стоката (купувач) сключват договор за покупко-продажба на резервни части. Страните се договарят като форма на плащане да се използва директен дебит. Алфа ООД е клиент на ЦКБ клон Самоков. Технострой ООД е клиент на банка ДСК клон Свищов.
На 20.09. 2017 г. платецът представя в обслужващата го банка Съгласие за директен дебит, като поставя следните условия за извършване на плащането: 1. Представяне на фактура. 2. Представяне на сертификат за качество. 3. Максимална сума на плащане 15 000 лв. Срокът на валидност на съгласието е 2 месеца. Екземпляр от Съгласието за директен дебит е представен и на доставчика.
На 03.10.2017 г. доставчикът представя в обслужващата го банка платежно нареждане за директен дебит за 12 300 лв. към което прилага фактура № 00123400/28.09.2017 г. на същата стойност за доставени резервни части и сертификат за качество на доставената стока.
Банката изпраща чрез БИСЕРА нареждането до банката на платеца. Банката на платеца предприема действия по изплащането на дължимата сума от нейния клиент. Сумата е получен в банката на доставчика и е отразена по неговата разплащателна сметка. Всяка от страните по сделката заплаща от разплащателната си сметка такса по прилагането на директния дебит в размер на 1,50 лв.

Иска се:
Съставете счетоводните записвания за извършената стопанска операция от гледна точка на:
- банката на доставчика;
- банката на платеца;
- доставчика;
- платеца.

На 20.09. 2017 г. платецът представя в обслужващата го банка Съгласие за директен дебит, като поставя следните условия за извършване на плащането: 1. Представяне на фактура. 2. Представяне на сертификат за качество. 3. Максимална сума на плащане 15 000 лв. Срокът на валидност на съгласието е 2 месеца. Екземпляр от Съгласието за директен дебит е представен и на доставчика.

начи тук няма нищо, съгласието със съответните параметри се вкарва в банковата система, операции реално няма - т.е в тази част няма нищо за ДСК.

в ЦКБ се дава- На 03.10.2017 г. доставчикът представя в обслужващата го банка платежно нареждане за директен дебит за 12 300 лв. към което прилага фактура № 00123400/28.09.2017 г. на същата стойност за доставени резервни части и сертификат за качество на доставената стока.
и тук няма нищо като операция, просто искането за ДД се вкарва в системата за да "мине" през бисера-гледам условията за потвърждаването от страна на ДСК -са спазени.
като пристигне в ДСК - тя ще потвърди искането и операцията ще е :
Дт РС Технострой 12 300
Кт 4610 /междубанкови превод/ 12 300

за таксата
Дт РС Технострой 1,50
Кт 72 банкови такси за директен превод/примерно 1,50



В ЦКБ получават превода:
Дт РС Алфа 12 300
Кт 4610 междубанкови преводи 12 300

с таксата /която малко ми е страна в случая, но то такси за всичко има вече/:
за таксата
Дт РС Алфа 1,50
Кт 72 банкови такси за директен превод/примерно 1,50


нещо такова ще да е, дано не съм насмотала нещо :))
но пък Вие ме проверете, сорри за цифрите в сметките.


пп
Доставчика и платеца си ги знаете предполагам, залепих се за банковото, за другото са "обратни" операции на банковите- касаещи РС.

На 03.10.2017 г. доставчикът представя в обслужващата го банка платежно нареждане за директен дебит за 12 300 лв. към което прилага фактура № 00123400/28.09.2017 г. на същата стойност за доставени резервни части и сертификат за качество на доставената стока.

интересно дали се очаква някак си да ги ^{фактура, сертификат} изпратят от ЦКБ на ДСК- на банката на платеца :)
някой ако знае да сподели, че ми стана смеш...интересно:)

Благодаря, това банково счетоводство нищо не ми говори :)))

<sup>Отговор на bonou2(13.03.2018 13:40):
bonou2 каза:
На 20.09. 2017 г. платецът представя в обслужващата го банка Съгласие за директен дебит, като поставя следните условия за извършване на плащането: 1. Представяне на фактура. 2. Представяне на сертификат за качество. 3. Максимална сума на плащане 15 000 лв. Срокът на валидност на съгласието е 2 месеца. Екземпляр от Съгласието за директен дебит е представен и на доставчика.

начи тук няма нищо, съгласието със съответните параметри се вкарва в банковата система, операции реално няма - т.е в...</sup>

При банковото, при директния дебит имаше задбалансови отчитания... Вие изкарахте, че никакви записвания няма... :D

ми ....няма бе.
ама ако знаете нещо, помогнете на колегата Ви, аз се раздадох бИжет2.


^{Отговор на Budget2(13.03.2018 15:48):
Budget2 каза:
При банковото, при директния дебит имаше задбалансови отчитания... Вие изкарахте, че никакви записвания няма... :D}


пп
дИца
немате ли си форум нейде?
https://www.odit.info/?s=6&i=314863&f=1



ппп.............
къде точно при ДД има задбалансово? в коя мУ част на представената хартия? и каква е идеята- верно ми стана интересТно.


пппп..............................
Видях в гуугле за задбалансовите, сещам се за пример, в който някой би се накривил да прави задбалансови записване, но точно за този - надали. Смисъл не би имал никакъв.

Все пак тва е задача. Има защо да искат директен дебит. Точно заради задбалансото. Иначе биха си искали най-обикновен кредитен превод.

Точно заради задбалансото. -твърдо надали.
ами да кажем, че в моите учебници тва е било без задбалансово, пък нека ТС1304 да си види неговите/нейните.
Иначе ДД си е съобщение на хартия и после в ел. форма.
И практика за задбалансово- не знам и не съм виждала.

Иначе всякакви глупости има, липсващи в практиката.
Виж за бИжет отпадам и не бих спорила, но за това- да.

По начина, по който ние сме го учили, въпросният директен дебит би изглеждал така:
http://prikachi.com/images/94/9285094I.png

не споря как сте го учили, а каква е идеята на задбалансовото и доколко въобще се прави.
на нас ни беше забранено да работим с цифри за сметките - забранено.
това съвсем ^напримерно :)
връткане през клонове/централи/БНБ го игнорирах верно, но друга разлика въобще не виждам.

Ми супер - питащия колега направо да пише и осмисля :)
пп
а казах ли Ви за това:
интересно дали се очаква някак си фактурата, сертификата да ги изпратят от ЦКБ на ДСК- на банката на платеца :)