Алфа ООД, в качеството си на доставчик (продавач) и Технострой ООД, в качеството си на получател на стоката (купувач) сключват договор за покупко-продажба на резервни части. Страните се договарят като форма на плащане да се използва директен дебит. Алфа ООД е клиент на ЦКБ клон Самоков. Технострой ООД е клиент на банка ДСК клон Свищов.
На 20.09. 2017 г. платецът представя в обслужващата го банка Съгласие за директен дебит, като поставя следните условия за извършване на плащането: 1. Представяне на фактура. 2. Представяне на сертификат за качество. 3. Максимална сума на плащане 15 000 лв. Срокът на валидност на съгласието е 2 месеца. Екземпляр от Съгласието за директен дебит е представен и на доставчика.
На 03.10.2017 г. доставчикът представя в обслужващата го банка платежно нареждане за директен дебит за 12 300 лв. към което прилага фактура № 00123400/28.09.2017 г. на същата стойност за доставени резервни части и сертификат за качество на доставената стока.
Банката изпраща чрез БИСЕРА нареждането до банката на платеца. Банката на платеца предприема действия по изплащането на дължимата сума от нейния клиент. Сумата е получен в банката на доставчика и е отразена по неговата разплащателна сметка. Всяка от страните по сделката заплаща от разплащателната си сметка такса по прилагането на директния дебит в размер на 1,50 лв.

Иска се:
Съставете счетоводните записвания за извършената стопанска операция от гледна точка на:
- банката на доставчика;
- банката на платеца;
- доставчика;
- платеца.


Предварително благодаря!

Дай някакви идеи да се включим в решаването на тази задача, защото ми се струва, че е много смислена и с практическа полза. Примерно, как са ви учили да осчетоводявате директния дебит?
Благодаря предварително!