ODIT.info DocStore
BALANS.ODIT.INFO
ODIT.info > Дискусия > Счетоводство Започни нова тема
МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! Balans2015 09.02.2019 09:30
В ДВ, брой 3, от дата 8.1.2019 г. бе обнародван новият Правилник за прилагане на Закона за мерките срещу изпирането на пари (ППЗМИП). Един от първите срокове, които се въвежда с правилника е 15 февруари на всяка година.
Счетоводните предприятия са задължени лица по ЗМИП като лица, които по занятие предоставят счетоводни услуги и/или консултации в областта на данъчното облагане, съгласно чл. 4, т. 13 от закона.
Съгласно чл. 67, ал. 1 от ППЗМИП задължените лица трябва да изготвят на годишна база план за въвеждащо и продължаващо обучение на служителите си за запознаването им с изискванията на ЗМИП и актовете по прилагането му. Така изготвения план се изпраща на дирекция „Финансово разузнаване“ на Държавна агенция „Национална сигурност“ в срок до 15-о число на месец февруари на годината, за която се отнася.
Асоциацията на счетоводителите и счетоводните предприятия (АССП) проведе разговори с ДАНС, за да потвърди, че макар правилникът да е приет сравнително скоро, а примерните вътрешни правила за контрол и предотвратяване изпирането, да не са публикувани все още на страницата на ДАНС, то изпращането на плановете за тази година е задължително. Макар и неофициално потвърдихме, че е необходимо планове за 2019 г. да бъдат изпратени в срок до 15.02.2019 г.
Няма значение дали счетоводител сам работи в счетоводното си предприятие....
ЕЙ, ЩЕ НИ ПОДЛУДИТЕ ! ТЕКУЩА РАБОТА ЛИ ДА ВЪРШИМ, ГОДИШНО ПРИКЛЮЧВАНЕ ЛИ ДА ПРАВИМ, ДДС ЛИ ДА ПРАВИМ ДО 14-И, ИЛИ И С ТОВА ДА СЕ ЗАНИМАВАМЕ ......
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! dpenkov 09.02.2019 09:55
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! Borislavova 09.02.2019 10:53
И още къде да намерим такъв примерен план (питането ми е за фирма с търговия на едно, защото и те попадат в чл. 4)……..ужасТ
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! Сашко 09.02.2019 16:14
... и получавате точно 3 (три) резултата - този пост, оригиналът на Кик.инфо и една адвокатска кантора. Това са трите лица по чл.4, които са се сетили (не казвам готови) че има план за обучение.
Не знам как ще обучаваме (и ще се самообучаваме, когато си сам счетоводител) по правила, които още не си приел, но ще трябва да натъкмим нещо на един лист хартия и да го пратим.
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! ionion 10.02.2019 11:16
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! Stela86 10.02.2019 20:58
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! TaNikKa 10.02.2019 21:56
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! XXXXX 10.02.2019 22:05
Отговор на TaNikKa(10.02.2019 21:56):
TaNikKa каза:
Aз пък не виждaм кaк счетоводител ще е нa грaждaнски договор зa извършвaне нa счетоводни услуги, освен aко не е и с придобитa специaлност от Техникум по дървообрaботвaне и не е нaет зa дърводелски услуги :)
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! anetapetrova 11.02.2019 13:44
Отговор на Balans2015(09.02.2019 09:30):
Balans2015 каза:
До 15 февруари счетоводните предприятия подават в ДАНС план за обучение на служителите си.
В ДВ, брой 3, от дата 8.1.2019 г. бе обнародван новият Правилник за прилагане на Закона за мерките срещу изпирането на пари (ППЗМИП). Един от първите срокове, които се въвежда с правилника е 15 февруари на всяка година.
Счетоводните предприятия са задължени лица по ЗМИП като лица, които по занятие предоставят счетоводни услуги и/или консултации в областта на данъчното облагане, съгласно чл. 4, т. 13 от за...
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! ivelina7878 11.02.2019 15:23
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! LTodorova 11.02.2019 17:02
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! waliabg 11.02.2019 19:32
Отговор на ivelina7878(11.02.2019 15:23):
ivelina7878 каза:
С риск да ме линчувате, но на страницата на ДАНС е посочен срок 12,05,2019 год. мисля че това са актуалните срокове? Не мога нещо да посоча директен линк.
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! TaNikKa 11.02.2019 21:09
Вътрешните прaвилa се подaвaт със зaявление по обрaзец и писмен aкт зa тяхното приемaне!
Кой е крaйния срок- 30.04.2019г, 13.05.2019г дa не се окaжем и с писмен aкт зa приемaнето му и с писмен AУAН зa неспaзения срок?
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! BelGab 11.02.2019 22:30
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! BelGab 11.02.2019 22:30
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! BelGab 11.02.2019 22:30
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! BelGab 11.02.2019 22:30
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! BelGab 11.02.2019 22:30
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! BelGab 11.02.2019 22:30
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! BelGab 11.02.2019 22:30
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! dankatabg 11.02.2019 23:26
Отговор на LTodorova(11.02.2019 17:02):
LTodorova каза:
Погледнете срокът, посочен в ППЗМИП, по - точно в чл. 67 от Правилникът. До 15-02 на всяка година, лицата по чл. 4 от ЗМИП, (там са включени и счетоводителите), трябва да представят План за практическо обучение на персонала (каквото и да означава това, защото още критериите на ДАНС не са публикувани).
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! Balans2015 12.02.2019 07:57
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! kasch 12.02.2019 08:52
***
Лицата по чл. 4 от ЗМИП, за които с този закон възниква задължение за прилагане на мерки срещу изпирането на пари, приемат и изпращат вътрешни правила по чл. 101 от ЗМИП в 4-месечен срок от приемането на правилника за прилагане на закона. Срокът за изпълнението започва от 12.01.2019 г. И ИЗТИЧА НА 12.05.2019 г.
Това е на страницата на ДАНС
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! tanune 12.02.2019 11:03
p.s. чета, че по т.28 от чл.4 на ЗИМП юридическите лица с нестопанска цел също подават
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! pepit 12.02.2019 11:23
Счетоводните предприятия са задължени лица по ЗМИП като лица, които по занятие предоставят счетоводни услуги и/или консултации в областта на данъчното облагане, съгласно чл. 4, т. 13 от закона.
Съгласно чл. 67, ал. 1 от ППЗМИП задължените лица трябва да изготвят на годишна база план за въвеждащо и продължаващо обучение на служителите си за запознаването им с изискванията на ЗМИП и актовете по прилагането му. Така изготвения план се изпраща на дирекция „Финансово разузнаване“ на Държавна агенция „Национална сигурност“ в срок до 15-о число на месец февруари на годината, за която се отнася.
Асоциацията на счетоводителите и счетоводните предприятия (АССП) проведе разговори с ДАНС, за да потвърди, че макар правилникът да е приет сравнително скоро, а примерните вътрешни правила за контрол и предотвратяване изпирането, да не са публикувани все още на страницата на ДАНС, то изпращането на плановете за тази година е задължително. Макар и неофициално потвърдихме, че е необходимо планове за 2019 г. да бъдат изпратени в срок до 15.02.2019 г.
Във връзка с кратките срокове АССП разработва безплатно за своите членове примерен „План за въвеждащо и продължаващо обучение съгл. чл.67, ал.1 ППЗМИП за 2019 г.“ с указания за изпращането му в ДАНС.
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! Dani1 12.02.2019 15:14
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! Dani1 12.02.2019 15:14
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! Dani1 12.02.2019 15:14
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! Dani1 12.02.2019 15:14
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! Dani1 12.02.2019 15:14
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! Dani1 12.02.2019 15:14
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! b0b0 12.02.2019 15:51
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! iama 12.02.2019 16:11
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! BokoKoko 12.02.2019 16:35
Отговор на iama(12.02.2019 16:11):
iama каза:
Много добър начин в ДАНС да си оправдаят заплатите и да имитират дейност. Дано никога да не им се налага да свършат някаква истинска работа.
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! mirakal 12.02.2019 18:05
Приятна вечер ! ::)
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! тониК 12.02.2019 18:11
Това ми хареса: ))
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! Balans2015 13.02.2019 08:12
Във връзка с публикувания от нас коментар на промените в Закон за мерките срещу изпирането на пари в брой 11, стр.8 на нашия вестник, правим следното уточнение:
В точка 2 Счетоводителите като задължени лица коментирахме изразът „лица, които по занятие извършват счетоводни услуги”.
Според нас този израз означава, че тези лица, които работят по граждански договори като съставители на отчети или счетоводители, не извършват дейността по занятие, тъй като не са регистрирани като упражняващи това занятие, а това за тях се явява страничен доход, а не основен. Поради тази причина според нас лицата, които работят по граждански договор като счетоводители няма да попаднат в задължените лица.
Не е такова мнението на ДАНС, което изразиха при проведени телефонни разговори.
Тяхното тълкуване е, че лице, което извършва счетоводни услуги на повече от една фирма, попада в задължените лица по т.31 и трябва да изпрати правила по закона до 26.11.2011 г.
Имайте предвид това тълкуване!
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! BokoKoko 13.02.2019 08:18
Коментира /тълкува/ се дали тоя или оня трябва да се регистрира като ченге.
Почти не се пита: А ЗАЩО ТОЯ ИЛИ ОНЯ ТРЯБВА ДА ВЪРШИ РАБОТАТА НА ЧЕНГЕТАТА?
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! Balans2015 13.02.2019 08:22
АДМИНИСТРАТИВНОНАКАЗАТЕЛНИ РАЗПОРЕДБИ
Чл. 116. (1) Който извърши или допусне да се извърши нарушение на чл. 7, чл. 9, чл. 11, ал. 1 – 3, чл. 12 – 22, чл. 24 – 31, чл. 33 – 60, чл. 65 – 69, чл. 72, ал. 1 – 3 и 5 – 7, чл. 73, ал. 1, чл. 74, ал. 1 – 5 и 11, чл. 76, ал. 1, чл. 80, чл. 87, ал. 4, чл. 101, ал. 11, чл. 106, ал. 2, 4 и 5, чл. 107, ал. 4, чл. 110, ал. 1 и чл. 111, ал. 1, ако деянието не съставлява престъпление, се наказва със:
1. глоба от 1000 до 10 000 лв., когато нарушителят е физическо лице;
2. имуществена санкция от 2000 до 20 000 лв., когато нарушителят е юридическо лице или едноличен търговец;
3. имуществена санкция от 5000 до 50 000 лв., когато нарушителят е лице по чл. 4, т. 1 – 6 и 8 – 11.
(2) При повторно нарушение по ал. 1 наказанието е:
1. по ал. 1, т. 1 – глоба от 2000 до 20 000 лв.;
2. по ал. 1, т. 2 – имуществена санкция от 5000 до 50 000 лв.;
3. по ал. 1, т. 3 – имуществена санкция от 10 000 до 200 000 лв.
(3) За системни нарушения по ал. 1, ако деянието не съставлява престъпление, наказанието е:
1. по ал. 1, т. 1 – глоба от 5000 до 2 000 000 лв.;
2. по ал. 1, т. 2 – имуществена санкция от 10 000 до 2 000 000 лв. или до двойния размер на облагата от нарушението, ако същата може да бъде установена;
3. по ал. 1, т. 3 – имуществена санкция от 20 000 до 10 000 000 лв. или до 10 на сто от годишния оборот, включително брутните приходи съгласно консолидирания отчет на крайното предприятие майка за предходната година, състоящи се от вземания по лихви и други подобни доходи, доходи от акции и други ценни книжа с променлива или фиксирана доходност и вземания от комисиони и/или такси.
Чл. 1
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! sevdadim 13.02.2019 09:58
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! RabotodatelVarna1 13.02.2019 10:01
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! RabotodatelVarna1 13.02.2019 10:01
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! lek12 13.02.2019 10:22
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! viktoriqpetrova 13.02.2019 10:36
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! pepit 13.02.2019 11:05
гр.София 1407
бул. Черни връх № 45
ДАНС
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! pepit 13.02.2019 11:08
"Съгл. чл. 67, ал. 1 от ППЗМИП лицата по чл. 4 от ЗМИП изготвят на годишна база план за въвеждащо и продължаващо обучение на служителите си за запознаването им с изискванията на ЗМИП и актовете по прилагането му, който се изпраща на дирекция „Финансово разузнаване“ на Държавна агенция „Национална сигурност“ в срок до 15-о число на месец февруари на годината, за която се отнася. Планът следва да включва и текущо практическо обучение, насочено към разпознаване на съмнителни операции, сделки и клиенти, и предприемане на необходимите действия при възникнали случаи на съмнение за изпиране на пари. Изборът на форма и обем е на всеки задължен субект по чл. 4 от ЗМИП, при спазване на изискванията на чл. 67, ал. 1 от ППЗМИП.
Годишният план за обучение не е обвързан с приемането и утвърждаването на ВПКПИПФТ. Съгл. чл. 101, ал. 2, т. 13 и т. 14 се изискват правила за обучение на специализираната служба по ЗМИП и останалите служители, което е различно от план за въвеждащо и продължаващо обучение на служителите.
Предоставяме Ви примерен план:
План за въвеждащо и продължаващо обучение на служителите на ………………… за 2019 г. I. Въвеждащо обучение (1) Всички служители на …………………… следва да преминат обучение във връзка с новите Вътрешни правила за противодействие изпирането на пари и финансирането на тероризма (подлежащи на изменение в съответствие с новите изисквания на Закона за мерките срещу изпирането на пари, обн. ДВ 27/27.03.2018 г. и Правилника за прилагане на Закона за мерките срещу изпирането на пари, приет с ПМС No 357 от 31.12.2018 г., обн. ДВ 3/8.01.2019 г.) – срок 30.06.2019г. (2) Всички новоназначени служители след 30.06.2019 г. следва да преминат въвеждащо обучение по Вътрешните правила за противодействие изпирането на пари и финансирането на тероризма в срок до ……. седмици от датата на постъпването си на работа.
(3) След провеждането на обучението служителите преминават тест, чиито въпроси са насочени към разпознаване на съмнителни операции, сделки и клиенти, и предприемане на необходимите действия при възникнали случаи на съмнение за изпиране на пари. Тестът се подготвя, провежда и резултатите се проверяват от ………………….. (4) В случай че резултатите от проведения тест на определен/и служител/и са незадоволителни (под 70%), служител от …………….. провежда допълнителна разяснителна обучителна сесия на съответния/те служител/и. (5) Обученията и тестовете се провеждат от ……………….. (6) Присъствието на обученията се документира писмено. Присъствените листове и материалите от проведения тест се съхраняват от ………………… за отчитане изпълнението по чл. 67, ал. 1 от ППЗМИП.
II. Продължаващо обучение
Продължаващото обучение на служителите на ……………….за изискванията на ЗМИП и актовете на прилагането му се провежда веднъж/два пъти годишно/шестмесечно/тримесечно в периода м. ………….. - м. ………. и е задължително за всички служители на ……………… Обучението се провежда в група и е под формата на презентация, последвана от дискусия между присъстващите и обучаващия. Присъствието на обученията се документира писмено. Присъствените листове и материалите от проведения тест се съхраняват от ………………… за отчитане изпълнението по чл. 67, ал. 1 от ППЗМИП.
Когато се отнася до ЕТ или физическо лице, или дружество без наети служители, планът следва да бъде:
План за въвеждащо и продължаващо обучение на ………………… за 2019 г. I. Въвеждащо обучение (1) Запознаване с новите изисквания на Закона за мерките срещу изпирането на пари, обн. ДВ 27/27.03.2018 г., и Правилника за прилагане на Закона за мерките срещу изпирането на пари, приет с ПМС No 357 от 31.12.2018 г., обн. ДВ 3/8 януари 2019 г.) – срок 30.06.2019г.
(2) Запознаването с нормативната база се документира писмено. Протоколът се съхранява от ………………… за отчитане изпълнението по чл. 67, ал. 1 от ППЗМИП.
II. Продължаващо обучение
Продължаващото обучение на ………………. за изискванията на ЗМИП и актовете на прилагането му се провежда веднъж/два пъти годишно/шестмесечно/тримесечно в периода м. ………….. - м. ………. и включва запознаване с публикуваните указания, информация на електронната страница на ДАНС във връзка с превенцията на изпирането на пари и финансиране на тероризма ИЛИ участие в специализирани обучания/семинари
RE: МНОГО ВАЖНО ! СРОК 15.02.2019 Г. !!! viktoriqpetrova 13.02.2019 12:05
Отговор на pepit(13.02.2019 11:05):
pepit каза:
адрес по пощата с обратна разписка:
гр.София 1407
бул. Черни връх № 45
ДАНС
ODIT.info > Дискусия > Счетоводство
Моят ODIT.info
ПОСЛЕДНИ ТЕМИ
RE: хартиени ваучери - до кога последно
RE: хартиени ваучери - до кога последно
RE: облагане с ДОД при върнат лизингов автомобил
RE: облагане с ДОД при върнат лизингов автомобил
RE: хартиени ваучери - до кога последно
RE: облагане с ДОД при върнат лизингов автомобил
RE: облагане с ДОД при върнат лизингов автомобил
RE: облагане с ДОД при върнат лизингов автомобил
облагане с ДОД при върнат лизингов автомобил
RE: чл.21, ал.5 от КТД за изчисляване на работни заплати на педагогически специа
RE: чл.21, ал.5 от КТД за изчисляване на работни заплати на педагогически специа
RE: чл.21, ал.5 от КТД за изчисляване на работни заплати на педагогически специа
чл.21, ал.5 от КТД за изчисляване на работни заплати на педагогически специалист