Здравейте!
Имам следният казус и просто съм блокирала :
Фирма има несъбрано вземане от клиент и прибягва до услугите на адвокат и ЧСИ. Разходите по тях служител на фирмата заплаща без да тегли служебен аванс - това са адвокатски хонорар в брой, две фактури на ЧСИ платени с платежно нареждане, държавна такса и тя с платежно.В резултат фирмата си получава дължимите пари по фактурата плюс платените разходи от служителя по разплащателната сметка. Закриването на неплатената фактура ясно как става. Разходите ще бъдат отнесени в 602 и на кредит 422.
Питането ми е : как да осчетоводя сумите за тези разходи, постъпили в сметката ?

Първото, което ми хрумва е вземането да се прехвърли в сметка примерно Предадени за събиране. В тая сметка да се отразят всички плащания касови и безкасови като се увеличава дебитното й салдо и после да се отразят по икономически елементи и дейности. Ще има и задължение към подотчетно лице/ за платените в брой без служебен аванс/, но то няма да влияе на дебита на сметката. Дебитното салдо по сметката ще кореспондира в кредита срещу дебитното салдо на постъпилите по банковата сметка.
Не ви познавам номерациите в индивидуалния сметкоплан.

Всъщност то май няма какво да се отнесе в разход по икономически елементи и дейности.

Питането ми е : как да осчетоводя сумите за тези разходи, постъпили в сметката ?

абе ако питането ти е само за тия пари дошли по банката

ама дай ги на приход :::)

И по колко пъти да ги отчитат тия приходи?
Въвеждайте единен данък постъпления по банка и по каса и си улеснявайте дебненията- някой да не разполага с повече от вас!