Този сайт използва бисквитки (cookies). Ако желаете можете да научите повече тук. Разбрах

ODIT.info > Дискусия > ЗДДС Започни нова тема

Гореща тема! Издаване на фактура

 Издаване на фактура irina791 Профил 11.04.2022 12:00

Здравейте,
започнах работа в нова фирма.
Този месец, се сблъсках със следния казус:
През 2018 година са продали машина и плащането е минало в брой на три вноски, но не е пусната фактура без ДДС, тъй като това е ДМА при тях. Машината е продадена на физическо лице.
Законът го знам, знам, че не е правилно това, което са направили, има си установени закони и срокове, но управителят ме кара сега да я издам тази фактура, за да влезе като печалба.
И тъй като не съм се сблъсквала с подобен казус, не знам в случая кое е правилното от моя страна. Сумата е за 9 хил. лева.
Моля Ви дайте ми съвет. Искам документално всичко да ми е изрядно, поне това, което излиза от мен.
Държа на точността, затова се обръщам към вас за съвет и помощ.
Благодаря предварително.

 RE: Издаване на фактура b0b0 Профил 11.04.2022 12:53

Като е продадена машината през 2018 получените пари осчетоводени ли са, или са млезли в джоба на шефа? От 2018 до сега тази машина (ДМА) фигурира ли при вас или е отписана още тогава? Или просто искате сега да издадете факура за събитие от преди 4-5 години?

 RE: Издаване на фактура irina791 Профил 11.04.2022 13:00

Да, получените пари са осчетоводени, но не са минали като печалба на фирмата. Тази машина е фигурирала до миналата година. Вече е с изтекъл аморт. срок.

 RE: Издаване на фактура irina791 Профил 11.04.2022 13:00

Затова моля за съвет как е правилно да постъпя?

 RE: Издаване на фактура TaNikKa Профил 11.04.2022 13:08

Много интересен казус! "плащането е минало в брой" през 2018г, а разходите по дълготрайния материален актив, ако са и текущи няма да "влезе като печалба" само, колкото и "да кара" и да бръмчи.
Какъв съвет може да се даде като нито сте дали данни за дълготрайния материален актив, нито за условията по продажбата му, нито за ползван ли е данъчен кредит за дълготрайния актив. Възможно е прихода от продажбата му да е отчетен още през 2018г, а неработещи в нова фирма няма от къде да "получим факсове" за повече от изложените данни в казуса.

 RE: Издаване на фактура TaNikKa Профил 11.04.2022 13:37

Отговор на irina791(11.04.2022 13:00):
irina791 каза:
Да, получените пари са осчетоводени, но не са минали като печалба на фирмата. Тази машина е фигурирала до миналата година. Вече е с изтекъл аморт. срок.

Като капаро ли са осчетоводени за балансово невидимата му вече стойност на дълготраен материален актив?

 RE: Издаване на фактура irina791 Профил 11.04.2022 14:23

Осчетоводени са като авансови плащания.

 RE: Издаване на фактура XXXXX Профил 11.04.2022 15:11

След като е имало плащания в брой, надявам се, че са издадени касови бонове и са намерили отражение в дневника на продажбите за съответния месец през 2018 г.
Сега издайте фактура "Прожажба на ДМА 1 бр. - 7500 лв, приспада се аванс 1 бр. 7500 лв.. , стойност 0 лв, ДДС 0 лв, общо 0 лв" и си осчетоводете прихода

но не е пусната фактура без ДДС - защо фактурата е трябвало да е без ДДС? Не сте регистрирани или...? Ако не сте регистрирани по ДДС, сумите във фактурата трябва да са "ДМА 1 бр. - 9000 лв, приспада се аванс 1 бр. 9000 лв..."

ПП Много търпелив клиент имате - да плати 100% аванс, да чака 3-4 години и да получи напълно амортизирана машина :)

Отговор на irina791(11.04.2022 14:23):
irina791 каза:
Осчетоводени са като авансови плащания.

 RE: Издаване на фактура BokoKoko Профил 11.04.2022 15:43

Ако фирмата е на сина на шефа, ще трае...
Имам разчети с такива фирми. Фирмата на сина, дължи на фирмата на тати около 15 х. лв. Фактурата седи така от 15 години. Всяка година питам шефа:
-Бос, какво да я правя тая фактура. Развъртете парите през банка,че да не се влачи!
а оня:
-Ми кво ти пречи? Ще я платим. Има време.

Счетоводството и на двете фирми минава през моите ръце.
Отговор на XXXXX(11.04.2022 15:11):
XXXXX каза:
ПП Много търпелив клиент имате - да плати 100% аванс, да чака 3-4 години и да получи напълно амортизирана машина :)

 RE: Издаване на фактура XXXXX Профил 11.04.2022 15:49

Поредния хит на напърските проверки са такива "висящи" заеми и внесени лични пари във фирмите, които не са върнати повече от 5 години.
;)

Отговор на BokoKoko(11.04.2022 15:43):
BokoKoko каза:
Ако фирмата е на сина на шефа, ще трае...
Имам разчети с такива фирми. Фирмата на сина, дължи на фирмата на тати около 15 х. лв. Фактурата седи така от 15 години. Всяка година питам шефа:
-Бос, какво да я правя тая фактура. Развъртете парите през банка,че да не се влачи!
а оня:
-Ми кво ти пречи? Ще я платим. Има време.

Счетоводството и на двете фирми минава през моите ръце.

 RE: Издаване на фактура astora Профил Изпрати email 11.04.2022 22:01

Отговор на TaNikKa(11.04.2022 13:37):
TaNikKa каза:

Като капаро ли са осчетоводени за балансово невидимата му вече стойност на дълготраен материален актив?
ЗЛАТЦЕ КЬДЕ СЕ ИЗГУБИ , БЯХМЕ ПОЧНАЛИ ДА СЕ ПРИТЕСНЯВАМЕ ЗА ТЕБЕ, НЕКОЙ КАЗА ЧЕ СИ ЗАМИНАЛА КАТО ДОБРОВОЛКА В УКРАЙНА

 RE: Издаване на фактура irina791 Профил 13.04.2022 17:40

Проблемът тогава е, че не е пускан касов бон. И стои като висящо авансово в други дебитори.
И аз сега искам да оправя тази каша, затова търся съвет как точно да го направя, за да бъде документирано обосновано.
Фирмата ни е по ДДС, но тогава са продали актива, като са казали, че няма да се начислява ДДС на основание освободени доставки.
Това ми препредават, това пиша.
Не знам дали успях да обясня правилно. Има само издаден приходен касов ордер и тези пари стоят в дебитори.

 RE: Издаване на фактура b0b0 Профил 13.04.2022 17:52

Готино - взели парите, осчетоводили ги, но не пуснали касов бон... нямаше ли някакви глоби за тая работа...?!?

 RE: Издаване на фактура Liglyo Профил 13.04.2022 18:05

Отговор на irina791(13.04.2022 17:40):
irina791 каза:
Проблемът тогава е, че не е пускан касов бон. И стои като висящо авансово в други дебитори.
И аз сега искам да оправя тази каша, затова търся съвет как точно да го направя, за да бъде документирано обосновано.
Фирмата ни е по ДДС, но тогава са продали актива, като са казали, че няма да се начислява ДДС на основание освободени доставки.
Това ми препредават, това пиша.
Не знам дали успях да обясня правилно. Има само издаден приходен касов ордер и тези пари стоят в дебитори.


Е то е насрано, ама заметете :)))
Вземете обратна операция на горната простотия/или сторнирайте/. Не Ви е необходима.
Сега издайте касов бон. Включете сумата в отчет продажби. Облагаема е, така че и ДДС ще има.
Фактура не сте длъжни да издавате, защото продавате на физическо лице. Ако искате, издайте.
Отписвате машината и амортизациите. Дали ще има печалба, ще разберете след отписванията.
 

 RE: Издаване на фактура TaNikKa Профил 14.04.2022 12:05

Интересно това физическо лице само с фискалния бон ли ще стане собственик на фирмения амортизиран вече актив. Защото, ако има договор за покупко-продажба или търг към датата на внасяне става чудно за начислените амортизации след датата на внасяне.
реклама

ODIT.info > Дискусия > ЗДДС