Трябва да напиша обяснение на шефа как се анулират фактури по новия ЗДДС. Има ли някакви промени, или по стария начин? Моля помогнете...

Ако грешката е открита когато клиента е отразил фактурата в дневника за покупките анулирането става с протокол. Ако обаче грещката е открита при самото написване анулирането си остава по стария начин закопчаваме трите екземпляра без да се описва никаде

При анулирана фактура, не виждам в новия Дневник за продажбите код, под който да я обявя, или трябва да я сложа с код01 и ст-ст 0.Ако трябва да анулирам ф. с протокол ,новоиздадената ф-ра с каква дата ще бъде ?

анулирането на фактура става с издаване на Протокол, който се вписва в дневника.

Протокол се съставя само ако анулираната фактура е била отразена в дневник. Ако обаче се анулира още при съставянето й, то нещата стоят както и до сега.

Какво ще стане ако не пусна протокол за анулирането на фактура , а пусна кредитно известие с текст : " погрешно съставен документ" и си го осчетоводя в месеца в който съм го издала , и няма да се налага да правя протоколи

атина (гост,
Чл.116. (1) Поправки и добавки във фактурите и известията към тях не се разрешават. Погрешно съставени или поправени документи се анулират и се издават нови.

А може ли някой да ми каже какъв е видът на новия дневник на продажбите и къде бих могла да видя образец?

Добре, анулирането- с протокол! А анулирането на протокол с какво?

с протокол!

Чл.117 ЗДДС
(4) При изменение на данъчната основа на доставка или при развалянето на доставка, за която е издаден протокол, лицето издава нов протокол, който задължително съдържа:(КАТО ВИД КРЕДИТЕН ПРОТОКОЛ)
1. номерът и датата на първоначалния протокол, издаден за доставката;
2. основанието за издаване на новия протокол;
3. увеличението/намалението на данъчната основа;
4. увеличението/намалението на данъка.
(5) Протоколът по ал. 4 се издава не по-късно от 5 дни от датата, на която е възникнало съответното обстоятелство по ал. 4.

От новия правилник:
Корекции
Чл. 10(4) В случаите по ал. 3 корекцията се извършва от посредника чрез анулиране на протокола по чл. 9, ал. 5. За анулирането не се издава нов протокол.

Тъкмо мислех да пусна запитване по този проблем.Ако получателя на ф-рата я е отразил в дневника,а след това се издаде протокол кое къде се отразява после.В закона пише,че издателя на ф-рата пази 3-те екз., което означава,че:
1. клиента посочва в дневника фактурата за покупка и Протокол със знак минус /което занулява стойността/, а доставчика отразява в дневника за продажби отново ф-рата като данъчна /а не анулирана!/ и Протокола със знак минус
2. клиента нищо не отразява, но пази Протокола за проверка, докато доставчика отразява издадената от него фактура като анулирана /или данъчна?/ и не показва Протокола /или го въвежда със знак минус/.
Ако някой знае, моля да ми разясни как практически и правилно да се отрази анулирана фактура, за която има и протокол.

Аз така разбирам текста на чл. 116, ал. 4 - погрешно издаденият документ се анулира и в дневниците влиза анулиращ документ (фактура или известие) с обратни стойности на първоначалния документ. Издава се протокол без стойност, само с текст - основание и този протокол влиза с нулеви стойности в дневниците. Текстът е "за анулирането се съставя И протокол" - значи освен протокол има и друго действие.

Искам да попитам нещо по новия закон за ДДС.Сделката е в България.Издал си фактура през януари 2007.Подал си ДДС.Сделката се разваля през месец март 2007.Какво трябва да издадеш - протокол или кредитно известие.

Към Аз На какво основание си издал фактура за да влезе в дневника? - Сделката е ли данъчно събитие? По новия закон за ДДС основното за фактурата е реалност на сделката

И защо да не става? Фирма А продава стока на фирма Б.Тя си я получава м.януари
и има данъчно събитие.Но през м .март връща стоката по някакви причини.Та в това
беше въпроса-какъв да е документа, а не че няма дан.събитие

Според мен щом връща стоката- издаваш кредитно известие. Нали трябва да има документ, на основание на който да се оправи плащането.Иначе ако издадеш само протокол и фактурата преди това е платена, няма как да осчетоводиш върнатата стока.