Фактура за р/ди за телефон е на едно бюдж.пр/е,което я изплаща ,но друго бюдж.пр/е му
превежда сумата за същия разход-Как според вас трябва да осчетоводя този процес и
в двете предприятия?

нищо не се разбира от така поставения въпрос

Като разходно оправдателен документ в случая е достатъчно съставянето на констативен протокол, подписан от двете страни, който да съдържа всички реквизити по чл.7, ал.1 от ЗСч. На база този протокол и извършеното плащане в предприятието - платец се отразява операцията:
Дт 6023/ Кт 5013, а в предприятието получател: Дт 5013/ Кт 6023. Друг е въпроса, че в предприятието - получател е по-коректно частта на "чуждите" разходи за телефон първоначлно да се осчетоводят на разчет, например по сметка 4887 и тогава при възстанояването на парите следва да се отрази операцията Дт 5013/ Кт 4887.

adolev-Много благодаря за помоща!