ODIT.info DocStore
BALANS.ODIT.INFO
ODIT.info > Дискусия > Данъци Започни нова тема
Голяма и тъпа грешка
Голяма и тъпа грешка Тони (гост) 19.10.2005 17:41
Закупена стока, която все още не продадена. Ф-рата е с над 1000 лв. ДДС издадена и осчетоводена при продавача и купувача моля ви се в брой. Има 6 касови бона. Не мога да съчетая касови бонове за сумата на данъка, за да се пробвам при доставчика да ги сторнира и да преведа ДДС. Не ми се случвало подобно нещо и нищо не мога да измисля. Едва ли има някой с подобен случай, но ви моля ако имате мнение напишете!
Re: Голяма и тъпа грешка Ани В 19.10.2005 18:05
При положение, че стоката все още не е предадена и това може да се докаже /например в договор да е посочено кога точно трябва да се предаде стоката, след като вече е платена, но това по някакви причини не е станало/, е възможно да се възползвате от:
Чл. 95. (3) В случаите, при които за възникнало данъчно събитие е издадена данъчна фактура и впоследствие настъпи обстоятелство, по силата на което се обезсилва това данъчно събитие с обратна сила, се издава данъчно кредитно известие към датата на възникване на това обстоятелство.
Чл. 95. (3) В случаите, при които за възникнало данъчно събитие е издадена данъчна фактура и впоследствие настъпи обстоятелство, по силата на което се обезсилва това данъчно събитие с обратна сила, се издава данъчно кредитно известие към датата на възникване на това обстоятелство.
Re: Голяма и тъпа грешка ели 19.10.2005 20:13
Тони, обади се на доставчика и го попитай, дали все пак няма да сторнира касовите бележки и да издаде нова - но без ДДС и то в деня на получаването на ДДС /това последното си е гавра със счетоводителите, ама го има / .
Re: Голяма и тъпа грешка Дани (гост) 19.10.2005 20:53
В ЗДДС чл.55 а пише, че получателят е длъжен да плати начисления му данък по ДДС-сметка, така че въпреки че фактурата е в брой, ти трябва да платиш ДДС-то по банка, и след това да извършите или прихващане на сумата от следващи доставки, или възстановяване през каса на надплатената сума / в случая ДДС-то /,
Re: Голяма и тъпа грешка Ани В 19.10.2005 21:54
Тони, съгл.чл.55а, ал.1"Сумата на начисления данък се получава от доставчика заедно с плащането по доставката.".
Имам в предвид, че ако преведете ДДС по-късно по ДДС сметката на доставчика ще нарушите това изисване.
Имам в предвид, че ако преведете ДДС по-късно по ДДС сметката на доставчика ще нарушите това изисване.
Re: Голяма и тъпа грешка тониЛ 21.10.2005 13:37
Тони, доколкото разбирам доставките са ти шест. Просто доставчика е издал една обща фактура и е прикрепил бончетата към нея. Най-разумно според мен е да анулира общата ф-ра и да си издаде шест отделни /за всяка една доставка/ или по-малко /ако може да ги комбинира така, че да не надхвърля 1000 лв. ДДС/. Вероятно няма да успее да спази изскването на срока 5 дни за издаване на документите, но грешката си е негова.
Re: Голяма и тъпа грешка Рени Р 21.10.2005 21:17
Ани В миличка не спирам да питам като видя този пусти член да се цитира
И какво ще стане ако го наруша и му преведа ДДС по ДДСС следва 20 дни .., според теб ?
И какво ще стане ако го наруша и му преведа ДДС по ДДСС следва 20 дни .., според теб ?
Re: Рени Р Маргарита 21.10.2005 21:29
Нарушаваш чл.55а и съответно ще те санкционират по чл.147 от ЗДДС,е не че ще издържи в съда де...ама все пак...
№ 24-00-36 от 23.01.2003 г. относно условията за задължителното ползване на "ДДС-сметка"
....
По отношение на сроковете за плащане на данъка по доставките чрез ДДСС, когато използването й е задължително, следва да се отбележи, че чл. 55а, ал. 1 от ЗДДС посочва, че доставчикът получава сумата на начисления данък заедно с плащането по доставката. Поради това е налице необходимост заедно с плащането по доставката да се извършва и съответстващо плащане на данъка по ДДСС, когато чл. 55а, ал. 2 е приложима.
Когато е извършено плащане по доставката, без да е извършено допълнително плащане по ДДСС, въз основа на разпоредбата на чл. 55а, ал. 1 от ЗДДС е налице плащане на данък, което плащане обаче не е извършено по ДДСС - доставчикът е получил данък, който не е платен по ДДСС. Това е в противоречие на разпоредбата на чл. 55а, ал. 2 от закона и ще подлежи на санкциониране съгласно чл. 147 от ЗДДС.
...
№ 24-00-36 от 23.01.2003 г. относно условията за задължителното ползване на "ДДС-сметка"
....
По отношение на сроковете за плащане на данъка по доставките чрез ДДСС, когато използването й е задължително, следва да се отбележи, че чл. 55а, ал. 1 от ЗДДС посочва, че доставчикът получава сумата на начисления данък заедно с плащането по доставката. Поради това е налице необходимост заедно с плащането по доставката да се извършва и съответстващо плащане на данъка по ДДСС, когато чл. 55а, ал. 2 е приложима.
Когато е извършено плащане по доставката, без да е извършено допълнително плащане по ДДСС, въз основа на разпоредбата на чл. 55а, ал. 1 от ЗДДС е налице плащане на данък, което плащане обаче не е извършено по ДДСС - доставчикът е получил данък, който не е платен по ДДСС. Това е в противоречие на разпоредбата на чл. 55а, ал. 2 от закона и ще подлежи на санкциониране съгласно чл. 147 от ЗДДС.
...
Re: Голяма и тъпа грешка Ани В 21.10.2005 21:42
Маргото ме е изпреварила с отговора до Рени Р.
Тони отправи молба за съвет и не смятам, че ще е в нейна вреда да знае и за това изискване, дори и да няма никакви последствия ако не спази чл.55а. Ако ще се оправя някаква грашка то по - добре ще е да се оправи напълно, а не от части.
Тони отправи молба за съвет и не смятам, че ще е в нейна вреда да знае и за това изискване, дори и да няма никакви последствия ако не спази чл.55а. Ако ще се оправя някаква грашка то по - добре ще е да се оправи напълно, а не от части.
Re: Тони-Голяма и тъпа грешка Маргарита 21.10.2005 21:56
Най-добре е според мен да говорите с доставчика ви ако може да сторнира 6-те бона/вие ще му върнете бончетата,а той ще пусне сторно кас.бележки/ и да пусне нова касова бележка със сегашна дата и съответно да направите превода на ДДС-то по ДДСС сега...
Другият вариант е сторниране на фактурата и издаване на шест нови...ако може и да са със стари дати.../ако са през този месец разбира се/..
Другият вариант е сторниране на фактурата и издаване на шест нови...ако може и да са със стари дати.../ако са през този месец разбира се/..
Re: Голяма и тъпа грешка Маргарита 21.10.2005 21:58
Имах предвид не сторниране на фактурата,а анулиране...
Re: Голяма и тъпа грешка тониЛ 21.10.2005 22:11
За мен сторно на цели шест к.бона е безобразна работа. А и аз не съм виновна , ако съм плащала и не съм си съм ги получила фактурите. . Те са пропуснали да ми издадат фактури. А са били длъжни да го направят до 5 дни.
Re:тониЛ- Голяма и тъпа грешка Маргарита 21.10.2005 22:15
Ами така е...ама санкцията няма да е за доставчика,ами за фирмата на Тони...
Re: Голяма и тъпа грешка Viki_st 21.10.2005 22:17
Колеги, а не може ли просто да се пусне сторно касов бон за самото ДДС, което да се прикрепи към ДФ с 6-те бончета , имам предвид ,че на самата сторно бележка си пише: сума без ДДС ; ДДС и обща сума, т.е. да се запише само сумата на ДДС-то като сторнирана и съответно основание: погрешно пуснат КБ- ДДС над 1000 лв., което ДДС трябва да се плати по ДДС сметка, след което доставчика трябва да плати сумата по ДДС-сметка и съответно да му се върнат парите?
Re: Viki_st Маргарита 21.10.2005 22:20
Нали това говорихме по-горе,че в този случай има нарушение на чл.55а от ЗДДС!
Re: Голяма и тъпа грешка тониЛ 21.10.2005 22:23
Санкцията да си признаем може да се появи и при Тониния доставчик, ако той Тониния д-к не е спазил изискванията за издаванае на дан.ф-ра. Кога е възникнало събитието, как е доставял, как е получил парите, на коя дата е праскал бонове ... и на коя дата е издал ОБЩИЯ - проблемен документ - д.ф-ра, можем само да гадаем.
Тони за мен трябва да си иска в най-добрия случай шест броя фактури. Не виждам проблем в това.
Тони за мен трябва да си иска в най-добрия случай шест броя фактури. Не виждам проблем в това.
Re: тониЛ-Голяма и тъпа грешка Маргарита 21.10.2005 22:28
Ако фактурата е от м.октомври няма проблем...ама ако е от предходен месец....малко трудно ще вземе 6 фактури....
реклама
ODIT.info > Дискусия > Данъци
Моят ODIT.info
ПОСЛЕДНИ ТЕМИ
RE: Учители компенсация 25 май
RE: Учители компенсация 25 май
RE: Учители компенсация 25 май
RE: Учители компенсация 25 май
RE: Учители компенсация 25 май
RE: Учители компенсация 25 май
RE: Учители компенсация 25 май
RE: Учители компенсация 25 май
RE: Учители компенсация 25 май