Колеги пиша Ви с молба за съвет.Започвам работа в една фирма в която наша колежка е водила всичко в счетоводна програма,подавала е декларации , добросъвестно е направила год приключване но много недобросъвестно не е съставяла нито 1 първичен счетоводен документ.
От септември до декмври 2004 година всеки месец на 30 число са начислявани заплати.И е водила че заплатите са изплатени в края на всеки месец от касата.НО не са съставяни РКО. Подавани са Декларации 1както следва
за 09.04- на 28.10.04 заплатите са изплатени на 27.10
за 10.2004- на 29.11 заплатите са изплатени на 26.11.04
11.04- на 30.12.04 заплатите са изплатени на 28.12.04
12.04 на 28.01.2005 г.заплатите са изплатени на 27.01.2005.
Като осигуровките от 09-12.04 са преведени м .01 от р сметка.
При оформянето на РКО да посоча че заплатите са изплатени на датата посочена в Придружителните писма ли ? Което ще се различава от датата на осчетоводяване!!!!

Всичко щеше да е хубаво в този случай , но ако колежката ти не беше подавала Декл.1, и защо го е правила - нямам идея! Аз бих изписал заплатите на датата на плащане на осигуровките - м01.

Какво имате предвид да ги изпиша.Да съставя самите РКО с дата 01.05 защото те вече са изписани и съставена оборотната ведомост.Ако изплатя с РКО м 01.05 означава че оборотката за 2004 г няма да е същата с сумата на изплатените преди това раб заплати

Не тони1, колегата не е имал това предвид. Естествено, че си остават като изплатени през 2004 г. И дано нямаш ревизия!

ТониЛ какво имаш предвид че" Естествено, че си остават като изплатени през 2004 г."Моят въпрос беше на коя дата да напиша РКО че са изплатени от касата при тази ситуация .Според мен трябва да съвпадат с посочената дата на придружителното писмо.Въпреки абсолютно неправилното по разпоредбите да се изплащат заплати преди осигуровките.Моля те за помощ и обяснение!
При това това го е надробила гл счетоводител на 1 от големите строителни компании.

Само да уточним, твърде е възможно да не съм разбрала.
Заплатите от 2004 г. кога са осчетоводени, че са изплатени? На датите, посочени в придружителното писмо или не? Ако 421/501 е на посочените дати през 2004 г., то дали е написала счетоводителката РКО или не, е допълнителна подробност.Ордер винаги да се напише. Ако не, то поне нарушението й е едно /неправомерно подадени декларации/. Изписваш заплатите януари /в деня или след превода на ос.вноски/ и пишеш ордера с януарската дата.

ТОНИЛ, заплатите от 9-12.2004 са начислени в края на всеки месец .Осчетоводени на 30 число всеки месец 421/501.
Т.е м.09.2004- 421/501 на 30.09.2004(от разпечатката хронологичен опис). А в придр писмо и Д1е посочено ,че заплатите са изплатени на 27.10.2004.Като РКО не са съставяни.
м.10.2004 -421/501 -31.10.А в придр писмо и Д1е посочено ,че заплатите са изплатени на 26.11.2004.Като РКО не са съставяни.
ит.н
!!!!!!!!!!!!!! като за м.12.2004 421/501 на 31.12.2004 А в придр писмо и Д1е посочено ,че заплатите са изплатени на 27.01.2005.Като РКО не са съставяни
421/501 са изписани 2004 г.В оборотната ведомост към 31.12.2004 няма 421 крайно салдо.Това ми е мисълта че ако ги изпиша м.01.2005 г ще си дублирам операцията.
1.Ако е по-малко нарушението за фирмата така ще ги изпиша м.01.2005 след плащане на осигуровките.Ще наипиша РКО .НО ЩЕ трябва да се върна в 2004 г.и да сторнирам операциите 421/501 вс месец иТАКА ли ???
2.и тогава нарушението ще бъде неправилно подадени Д1.
3.За тези нарушения важи ли 1 година давностен срок към НОИ.

тони1!
Да речем , че защото носим еднакви имена влизам във форума, за да ти помогна, ако мога.
1. Спри с този проблем изготвяне на РКО! Дали го има /или няма/ не е най -трагичното в случая!
2. Грешките на жената са очебийни:
начислени заплати месец септември на дата 30.09.2004
изплатени заплати м. септември 421/501 - на дата 30.09
подадени сведения в НОИ изплатени заплати на 27.10.
осигурителни вноски внесени януари 2005
Спирам да разсъждавам нататък по месеци, защото няма смисъл.
Тони, явно не ти е ясно че не можеш да пипаш 2004. Каквото е станало, е свършено. Дали има изготевн РКО или няма е дреболия. РКО-то трябва да е с дата, такава, която отговаря и на датата на касовата ти книга за деня. Мисля, че няма смисъл да пренаписваш нова касова книга от спетември, за да промениш дата 30,09 на 27,10, /подозирам, че на 27.10. е имало наличност на пари в брой/, за да стъкмяш и аз не знам какво си......
Та моят съвет е:
Напиши си един протокол, в който констатираш извършените нарушения, накратко без да правиш тези измишльотини с ордерите, подай го пред когото трябва и ...... приключвай по въпроса.
Прочети си и ти много добре кога, как и какви дати трябва да се спазват и с какви документи е необходимо са се обвърже, защото май и на теб не ти е особено ясно. За да не сбъркаш и ти !!!! Поздрави и това е. Приключих по темата ти.

Благодаря ти ТОНИЛ за съветите!
Ясно ми е че кашата е голяма.Разбрах ти съвета да оставя нещата така, въпреки че исках да го изчистя проблема по най добрият начин.Касова книга също не е съставяна между другото.

Забравих да спомена , че пари в касата има достатъчно за изплащане на заплатите и на 30.09 и на 27.10.
Притесняват ме последствията при нези извършени нарушения особенно , че заплатите не се изплащат преди осигуровките.

Тони1 - послушай ТониЛ и остави всичко както си е - и единствено ще ти начислят лихва от датата на всяко плащане на заплатите до внасяне на осигуровките през 01,2005г.