Хайде и аз да питам нещо, Лански, не ми се смей, моля те! Отговора го знам, но ми е интересно как правят другите.
Питам САМО ЗА ДНЕВНИКА по ДДС, а не как се осчетоводява и пр.глупости. Питането е: по МД /ЕАД/ имаме основа 10001 лв. и ДДС 2000 лв /защото ги закръглят на цял лев/. В дневника посочвате ДДС 2000 - спор няма. Какво пишете като данъчна основа - 10000 или 10001?? Щото някои колеги пишат 10000, т.е. умножават ДДС-то по 5.
А Ели дори има някакви особени възгледи относно графата "обща стойност на доставката" - там кво ще пишете?
Ха да видим сега дали пък на мен изобщо някой ще ми отговори!!
Моето мнение - за справка: пишем данъчна основа колкото е в МД, нищо, че не е точно ДДС-то по 5. А в графа общо стойност пишем сумата от двете други графи.
Ама не се влияйте от моето мнение, а кажете как вие правите. Успех!

301 / 401 с вал.ми задължение по фиксинг
301 / 457 мита по МД
301 / 457 ПУДООС по МД
301 / 457 ДДС по МД
304 / 301 разликата
453,1 / 301 ДДС по МД

Забравих да напиша

Сумите от последните два записа отиват в дневника

Niki 67, въпросът е повече от слoжен!)))))Половин година се опитвам да намеря еднозначен отговор и няма и няма.Не се надявам и ти да го получиш.Всичките ни закони са написани, като в час по трудово обучение! След дълги дебати с други колеги реших и написах запитване до редакцията на "Български законник".Като получа отговор ще информирам всички заинтересовани! Чакай и се притеснявай, както е казано в един много популярен виц!)))))

Ама Бебов, що се заяждаш, бе човек! Това, дето си писал, ако не го знам, то да вървя и да се гръмна!! Не си чел въпроса. Не питам как се осчетоводява. Питам нещо съвсем конкретно относно ДНЕВНИКА ЗА ПОКУПКИ!!!!!!!!!
Верен ти е оттговора, разбира се, ама всички го знаем това!
Относно ПУДООС - повечето фирми вече са членове на колективни организации за управление на отпадъците, като ЕКО БУЛПАК например. Тогава те си дават ф-ра и лично аз я давам на разход, щото тя се отнася към всички внесени през месеца стоки и къде ще си играеш да я разбиваш и да я включваш в цената на придоб.на всяка стокичка.

Талаша го написах за да ти покажа кои суми аз слагам в дневника а не да те уча на осчетоводяване
Така ми е по лесно а и мисля че ще ме разбереш по добре от колкото да се обяснявам
А относно ПУДООСа - мойте са "бедни" и затова си плащат на държавата

Ники, да беше копирал особения ми възглед, че да мога да се аргументирам, а то сега ...... няма какво да коментирам :)))

бебов, записа 4531/301 честно не го схванах, защо намаляш с ДДС стойността на доставката от набирателната сметка

Не че е кой-знае какъв проблем но съм солидарен с твоето мнение. Квото ти е писано в МД, а че заради некви стотинки записа ти свети- това не е от значение.

Здравей Ники, надявам се днес за не се заяждаме. Отговарям ти какво правя лично аз. Закупен тов.авт. напр. за 7823 лв. Има издадена ф-ра за 4000 евро. Дан.основа 10000 лв. и ДДС по МД 2000 лв. В графа ст-ст на сделката пиша 7823 лв. и ддс 2000 лв. обща стойност 9823 лв. Правя го така, защото когато попълвам МД за да влезе в дневника, сумите веднага се разнасят и по съответните сметки 205, 4531 и 401. Искам да кажа, че ако напиша данъчната основа в с-ка 205 ще се осчетоводи 10000 лв., а не 7823 .

Първо бутам ДДС в набирателната и после го вадя

Ами Ели, не искам да те цитирам неточно по памет, а не ми се рови в дискусиите...мисля, че беше, че в графа обща ст/ст трябва да се напише стойността по инвойс+ДДС-то по МД или нещо такова, но да не го дискутираме пак и да разводняваме...искам ПРОСТ отговор на ПРОСТ въпрос! ПРОСТО как вие го правите това!!!

Много ти благодаря, Оги! Ти си също много печен, брей как те пропуснах, като цитирах на кого се възхищавам, ама то само щото си Гост, шъ знайш...
Към Злати: не искам да се ям с тебе и се извинявам за петъчното заяждане, ама не мога да се съглася с теб и туйто, според мен както го правиш е грешно!

Ники то не стана ясно искаш да знаеш как го правят другите или искаш да те убедят в правотата на записванията :)) Защото можеш да вкараш МД в дневника и на обща ст. да пише 2000лв и данък с право на ДК да е 2000лв , без запис за данъчна основа .

Ники, много радко ми се случва да осчетоводявам МД. Може и да греша, за това бих искала да ми обясниш къде бъкам и защо.

Цитат: "...мисля, че беше, че в графа обща ст/ст трябва да се напише стойността по инвойс+ДДС-то по МД или нещо такова, ...искам ПРОСТ отговор на ПРОСТ въпрос! ...!!! "
- Обща стойност е размера на уточняването+ДДС; стойност на облагаемата доставка е уточняването от МД или при теб 12001. Фактурата или инвойса нямат значение в дневника - при внос дънъчният ти документ е МД, а не инвойса.
Счетоводните операции са друг въпрос.
И ако софтуера не ти създава възможност да направиш "светещ" запис - най добре го смени. То големите автоматики са батак и половина.

Исках да кажа, че 12001 е обща стойност на доставката. Извинете, сори, пардон, квото и да е ... не гризете от мен :-)

Аз пък вкарвам в дневника 4531/50 -не го въртя през 301,както беше посочено по-горе и не мисля ,че е грешно!!

Грешно или не осчетоводявам и съответно отразямав в дневниците така:
301/401- стойността на инвойса
301/457-мито
301/401-транспорт
4531/457-ддс
В протокола дава грешка 807 или 808 стойността е различна......
Но не е фатална грешка.

Май че само Оги ми разбра въпроса:::::::)))))))))))))))))))) И само той ми отговори точно както мисля аз. И даниела..
Албена, въобще не те разбрах!

Въртах се да прочета въпроса!!Ами за Дневника вече казах,че вписвам само ДДС,което е платено-изобщо не вземам под внимание данъчната основа.Освен това съм на мнение,че митническата стойност е за митниците-да си определят ДДС,мита и т.н.Стойността се взема от инвойса!!

Бе ЯИ, какво ще пишеш в дневника, в графа "данъчна основа на доставката"?

правила съм го и по двата начина ( нарочно в един и същ дан период) . При данъчната ревизия ми казаха , че щом съм посочила правилно ДДС , то разликата в дан. основа до 3!!!!!!! лв. нямало значение , защото е за дневника. Осчетоводяването на стоките не е по МД, а по инвойс (Това не е само моето мнение, а и на тези, които са ме проверявали).

Каквото разнесе програмата!!!Нали нямам грешки в дискетата!!!!И стига с тая гола теория-има и практика!!

Погледнах отговора на Албена-дето не си го разбрал-е,те,затова говоря и аз!!!!

И аз мисля да ударя едно рамо на Албена :)))

нес е притеснявай..важното е в дневника да е вчрно сметнато ддс то, а за това че ще се получи разлика от 1 лв. в основата няма да ти направят проблем...аз лично съм постъпвал така и съм минавал ревизии без проблеми!
късмет

Ми много съм проз, ама какво точно казват албена и ели::)))))))))
Мерси, Петроф, къде се изгуби?!? И аз мисля като теб.

Никъде не видях какво става с таксата ПУДОС, която влиза при изчислението на ДДС при МД. Според мен в дневникавлиза стойността по МД - има си код 7.

А ако в дневника влезе ДДС със стотинките, както го изчислява софтуера, а не закръглено както е по МД би ли било проблем?

МИМИ, май че е проблем, мисля, че ДДС-то трябва да е точно колкото е по МД, т.е. кръгло число, а въпросът е, че като го умножиш по 5, не получаваш точно основата по МД, а с 1 или 2 лв разлика. Това ми беше и питанката - в дневника основата по МД ли да пишем, или ДДС-то умножено по 5 /за да е 20%/. То като се започнаха едни раздувки кой как го осчетоводявал. Естествено, че цената на придобиване за счетоводството, по която стоките ще се заведат в баланса, се формира от инвойса и всички разходи - транспорт, застраховки, мита, митн.такси, временни такси по вноса, ако има такива, и акциз. Естествено, че тази цена на придобиване, няма нищо общо със стойността по МД. Не виждам кво си чешете езиците за тези безспорни неща. В дневниците обаче, се вкарва МД, съгласно ЗДДС. Различните софтуери по различен начин имат опции за връзките м/у сч.операции и това, което да влезе в дневника. Кой как го прави, е ТЕХНИЧЕСКИ въпрос. Някои първо вземат сч.операции със стойността на МД, и после сторнират до стойността на инвойса като своб.операция/без дневник/, щото нямат друг технически начин да им влезе в дневника. Ние пък в Ажур-л вкарваме МД в дневника, и като излязат сч.операции на екрана, ги вземаме с 0-т.е. нямаме операции, а само влиза в дневника. После си вземеме 301/401 с инвойса. Ама въпроса ми е съвсем друг.

Ники разбрах въпроса ти съвсем точно. Но тъй като аз вкарвам ДДС със стотинките - не гозакръглям, а имам доста МД това ме притесни. Винаги със стотинките е по-малкокато сума, но дали това е предспоставка да бъде отказан ДК по МД. Става въпрос за големи суми и направо се притесних. Ще ти бъда благодарна, ако ми кажеш какво мислиш по въпроса. Все пак МД е налице.

Моят софтуер има два документа за внос инвойс + МД. В дневника влиза само МД. Първо си набирам инвойса 304/401 с точната сума по инвойса, така че задължението към доставчика да е реалното дължимо. След което в МД "отварям" инвойса, който излиза с валутната си стойност. В МД имам възможност да нанеса следните стойности, статистическа стойност (без стойността на транспорта), отделно транспорта, т.е. тези две суми ми даван основата за митническо облагане, таксата по пудоос, митото, акциз - ддс само се изчислява. Така набирам основата и ддс-то, които точно ми съвпадат с Митническата декларация. Този досумент влиза в дневниците с точните стойности по МД, но осчетоводява само допълнителнте разходи, които разпределя пропорционално върху стойността на всички стоки (мито, транспорт, такса пудоос и други ако има). Накратко: с инвойса включвам точната стойност на стоките, а с МД допълнителните разходи, въпреки това в дневника по покупките попадат стойностите от МД, защото ДДС-то трябва да е точно колкото е платено на митницата.

Вили, ти очевидно си на Бизнеснавигатор, но който е на друг софтуер, решава въпроса по друг начин.
Мими, не знам какво да ти кажа, нека отговорят и други печени колеги, каквито има бол в този форум. Според мен не би трябвало да ти откажат ДК, особено щом сумата със стотинките е по-малка от ДДС-то по МД. Но по-добре занапред вкарвай ДДС-то точно както е по МД, кръгло. Знам ли дали не могат данъчните да се заядат за формално нарушение, и ти създадт ядове за някакви глупави стотинки. Би трябвало да нямаш проблем, според мен

Ники благодаря за отговора. Винаги съм смятала че в дневника за ДДС трябва да влизат точнитесуми на ДДС и че данъчните биха се заяли за закръглението по МД, а то какво излезе. За в бъдеще ще се възползвам от съвета ти. Дано да нямаме проблеми при ревизия, защото МД са много. И все пак става дума за ст. , а и МД е док. който винаги може да се провери:) а и ДДС по негов си се внаса направо на държавата. Ама знае ли човек. Направо изтръпнах.

Мими, и при мен са много МД...и всичките ми документи са страшно много - десетки и десетки хиляди на месец...а колегите засега се въздържат да дадат мнение по нашите въпроси---мисля, че нямаме проблем

Ники, благодаря за утехата, ама ми е свита душата. Нали се сещаш че става дума за много пари. Колеги, дайте още някое мнение.

мими, според мен, колкото си внесла в държавата, толкова би трябвало да ти се възстанови, т.е. трябва да включваш точно сумата, определена в МД. Въпреки това, не вярвам някой да се заяжда по този повод, все пак става въпрос за стотинки. Освен това закръгленията могат да бъдат както в плюс, така и в минус и вероятно голяма част от разликите ти се нулират взаимно.

Данъка в дневника трябва да е равен на този в МД
А иначе не мисля че ще ти направят проблем за миналите МД, но за напред ги вкарвай в дневника както са в МД

към злати: когато имаш големи разлики в основата за облагане по законов причини, а не заради закръгления, напр. внасяш стока с много занижена цена и на митницата ти я завишават по някой от възможните методи, с цел да си платиш по-високо мито, в дневника вписваш точно сумите по МД, но за счетоводни цели по 304 завеждаш по ниската стойност. Това е така, защото според ЗДДС, документът който се включва в дневниците при внос не е инвойса, а МД, в същото време основанието ти за заприходиш стоката не е МД, а инвойса

Благодаря на всички. За в бъдеще ще ги вкарвам с кръгли суми по МД. Малко ме поуспокоихте. Ники от товоя прост въпрос виж каква поука излезе за мен:)

Мими, би трябвало да се усетиш по-рано, че грешиш нещо, защото разчетите по ДДС няма да ти излизат. Тези разлики най-вероятно данъчните няма да ти ги признаят и дано не са много.

Ели, с цялото ми уважение към теб да попитам защо плашиш момичето:)
Нали Мими казва, че в дневника вкарва по-малко, например ако по МД е 2375лв, тя вкарва 2374,60 и дори си признава по-малко ДК. Какво да не й признаят данъчните - освен ако е обратното, ако в горния случай е вкарала в дневника 2375,40 напривмер, тогава тези 40 ст няма да й признаят, ама то май такъв случай в МД не може да има, а и това са едни смешни стотинки, какво толкова можат да й направят...дай компетентно мнение как мислиш::))

Ели, права си. Има разлики - до 10 лева за цялата година. Но наистина смятах че е по-правилно дДС в дневника да си влезе точно колкото е. И сега за мен няма логика да не е така:) Митницата не работи със ст., но данъчните работят. Фирмата е имала проверка по ДДС 2002 г. Итогава ДДС е влизало в Дневника със стотинки. Да не говорим че и тогава и сега също се одитира. Не знам да са имали проблеми с ревизията заради това. Аз ги водя от 1 година Да се надяваме че няма да има проблеми заради тези ст.

Споко Мими, 10 лева всяка фирма ще ги преглътне :)

Абе, Мими, за 10 лв ли ставало въпрос, та егати дискусията...ами какво да ти кажат одиторите, като това е под всякакви нива на същественост! Кой ще се занимава с някакви стотинки, общо правещи 10 лв за годината. Спи спокойно и нямаш проблем, ама си вкарвай ДДС-то точно по МД занапред.
Колеги, а ако инвойса е от един доставчик, а по МД износителя е друг, кого вкарвате в дневника?

Ники, виж това вече е по-интересно :)))) Как става номера ? /предполагам че имаш предвид вносителя а не износителя ?/

Притесненията не са ми за 10 лева, а затова че щом ДДС не еточно по МД, както би трябвало да бъде да няма проблеми с ДК по МД. Имах предвид - за одиторите - че не са обърнали внимание на стотинките по МД, т.е. че не са влизали правилно в дневника по ДДС. Макар че мисля че няма основание да се откаже ДК при останали изрядни документи - МД, инвойс, плат за внесено ДДС и т.н.

Аз се ръководя от мисълта, че информацията, подадена на магнитен носител ползва данъчните органи за по-бърза справка в случай на неосчетоводени документи. Тогава няма никакво значение дали данъчната основа е посочена в размера от кл. 47 от ЕАД или е закръглена - важното тук е точно да е посочен размерът на ДДС /но пък винаги е за предпочитане безпроблемното преглеждане на данните, вместо "ДДС в колона ... не е равно на ....."/. Поради тази причина въвеждам стойност, съответстваща в цяло число на дължимия и внесен ДДС - в посочения пример бих въвела 10000 лв. основа, 2000 лв. ДДС. Тук не споменавам въобще за особеностите на счетоводния софтуер.
Разбирам и аргумента на колегите, че щом програмата на данъчните не отчита фатална грешка, то е допустимо записването на 10001 лв. + 2000 лв., но въпросът Ви беше за мнението и практиката...

Освен Оги, също и Жени разбра кво питаm:)
Жени, точно в това е дилемата - някои правят като тебе-други като нас с Оги.
Ебаси митничиските декларации най-накрая. Очевидно няма никакво значение за тези закръгления