Имам инвойс от фирма от ЕС за транспорт на стоки (пак от ЕС). Издавам протокол по чл. 117 като основание за начисляване на данъка посочвам чл. 22, ал.1 и 2 от ЗДДС. Въпроса ми е в дневника на продажбите къде точно трябва да посоча данъчната основа - в клетка 11 или в клетка 13...
Много тъп въпрос но сеобърках..

КАто чета закона май в колона 14 се посочва - ДО на получени доставки по чл. 82, ал.2-4..това значи че последните няколко месеца не съм си работила коректно..:(

изобщо не е тъп въпроса, не всеки работи това. В дневника за продажби посочваш данъчната основа в клетка 9 и 14, и съответно данъка в клетки 10 и 15. поне така аз го правя, минала съм доста проверки, сделката е по чл. 82, ал. 2 -, така излиза на отделни редове и в протокола и съответно начисления данък .

не го вземай толкова присърце, просто не си обявила че това са друг вид доставки....

Весела, много ти благодаря за бързия отговор..аз също минах проверка за възстановяване на ДДС и ми го възстановиха, но като дойдат от KPMG незнам дали няма да направят проблем...

Нещо не разбрах, транспортната услуга откога е ВОП? В чл.62-65 от ЗДДС се споменават само стоки, но не и услуги.

погледни чл. 82, ал. 2, т.3 тук сме в този случай - /ДО на получени доставки по член 82 ал 2 - 4/

Добре, чл.82 ал.2-4 касае данъка, но защо намесваме ВОП тук? Вътрешнообщностно придобиване не е ли само придобиване на стоки от доставчик от ЕС?

да точно това касае ВОП. но в протокола от нап за приемане на данните на ред 5 или 12 или не знам как е при теб, е записано ДО на ВОП и ДО на пол.дост по чл 82 ал 2-4 от тук може би идва объркването...