На един семинар във връзка с делегираните бюджети представител от МОН ни уточни че второстепенните разпоредители нямат право да издават фактури,а само квитанция от приходен касов ордер.Имаме училищен стол в който се хранят ученици от други училища.За тях това не е документ и искат фактура за услугата.Как процедирате колеги.

Ами, те тези от МОН са много умни....виж тук за какво иде реч
www.odit.info/?s=6&i=178535&f=1, защо си мислите, че там работят най-кадърните икономисти?
Аз издавам фактури/ опростени/ на наемател, нямала съм абсолютно никакви проблеми до сега. Издадената фактура се начислява 4110/7121, при плащане на наема гр.50/4110 и наемателя доволен и аз.
Относно стола, това ми прилича на стопанска дейност - няма значение от кое училище са децата, предполагам им продавате купони?За всеки купон фактура ли искате да издавате или какво? Не е ясно питането Ви.. за коя услуга Ви искат фактура и кой Ви я иска?

Този път ще кажа: Нека МОН си гледат педагогиката. Прочетете ЗСч, ЗДДС (дори да не сте регистрирани) и не говорете глупости. Нали точно МОН с делегираността ви направиха ЮРИДИБЕСКИ ЛИЦА по смисъла на ТЗ, а осъществявате и стопанска дейност ... По-добре го разберете сега, отколкото след ревизия на НАП.

да според мен е стопанска дейност,но след като сумите от купони на база калкулации се внесат в касата,се превеждат по сметката на общината и тя ни ги връща отново в банковата ни сметка и вече се отчитат не като финансиране местна дейност столове,а като държавна дейност дофинансиране с общински харатер

А това е друго... и все пак зависи... Ако цената на купона е определена като такса съгласно Наредбата на общината ви за такси и цени на услуги, нещата са така както ги пишеш. Но ако съгласно същата наредба е определена като цена на услуга (не такса) нещата са много различни - фактура, стопанска дейност, ДДС (ако сте регистрирани), Д-к върху приходите от стапонска дейност и т.н.