На 02.11.09г погасихме кредит овърдрафт /в лева/.
В левовата ни разпл. сметка нямахме налични и затова взеха пари от евровата ни сметка.
От банковите извлечения се вижда следното:
1.Извлечение от евровата сметка:
"Сл прехв. за пог. на ов... "- 7 067,16 DT
"Сл. прехв. за пог. на ов..." - 0,19 DT
2.Извлечение от левовата сметка:
"Сл. прехв. на ср. за пог. ов.." - 13 780,96 KT
"Сл. прехв. на ср. за пог. ов..." - 0,37KT
В следващия пост ще Ви напиша как съм осчетоводила, моля да потвърдите вярно ли е?

503/504

503 / 504 (7046,09*1,95583) - 13 780,96
503 / 504 (0,19*1,95583) - 0,37
151 / 503 - 13 776,13 - с тази контировка връщам овърдрафта и салдото по него е нула
624 / 503 - 5,20
624 / 504 (21.06*1.95583) - 41.19
Колеги, стези записки по-горе оборотите и салдата ми излизат. Чета обаче, СС21 и се питам правилно ли осчетоводихвалутните курсове?

В извлеченията пише - Курс: 1,950000

503 / 504 (7046,09*1,95583) - 13 780,96
валутата ти трябва да е 7 067.16, нали толкова е излязла от валутната сметка
7 067.16 * 1.9500 =13 780.96, това по курса на който ти е продават

Теа, аз точно това питам: В счетоводството по кой курс да осчетоводявам: по 1,95583 или по 1,950000.
И още нещо - разиграх варианта, по който ти ме насочваш, салдата и оборотите на сметките не излизат.

на коя сметка салдото не излиза

Чакай малко - почвам го отново.

Банката ти купува валутата на 1.95- 7067.35Е. Не се отчитат курсови разлики.
503/504 13781.33
151/503 13781.33
В края на месеца или когато приключваш съответен период, се прави преоценка на 504 по 1.95583(F).

503/504 13781.33 - тук валутата трябва да е за 13780.96 лв иначе левовата сметка няма да излезе

624 / 504 (21.06*1.95583) - 41.19
а от тази операция за преоценка разкарай валутата, само 624/504 - 41.19 лв.

624 / 503 - 5,20 а тази за какво e, така и не ми стана ясно.....няма място в случая

Оф, съвсем ще лудна.
Много се срамувам.
Началната салдо /преди тези акробатики/ на 504 е 30 094,14 по дебита.
Крайното салдо на 504 трябва да остане 22 252,53 по дебита.
Аз се предавам - напишете ми контировките.

123 излез разходи се малко. Не се шашкай и всичко ще е о.к. :)))

Още нещо последно за доизясняване - за за ди погасим овърдрафта са необходими 13 776,13лв. Оттам идват тези 5,20, за които пита Теа.

Защо разликата м/у начално и крайно салдо по 504 е 7841.61Е, а ти даваш разход-продадена валута за 7067.35Е ?

Нали овърдрафта ти е в лева, погасяваш го 151/503 и каква курсова разлика те гони.
С тези 5.20 лв. няма да намаляваш 503,защото няма да ти излезе салдото и.

пп. и аз имам същото питане като Калина

Защото погасяваме и друг кредит на този ден, но неговото осчетоводяване ми е ясно /не се смейте де/. Този втори кредит е евров и банката си взема директно от евровата сметка за него.
лихвата по този втори кредит е 18,10, а главницата е 756,16.

Към Теа:
За да погася овърдрафта трябват 13 776,13лв.
Вие предлагате: 7 067,35*1,950000 =13 781,33лв
Като извадя едното от другото се получавот 5,20.

Виж са, успокой се малко.
Гледай операциите на теа70.
гледай си и банковото извлечение и започни.
Никой не може да ти предложи това което вече ти е осчетоводено от банката.
Тези 5,20 ти остават налични по сметката

По 503 имаш два различни потока :
Един път имаш постъпване на определена сума, която е в резултат от продажбата ти на валутата, т. е. имаш общо постъпления 503 / 504 за 13781.33 лв / 13780.96 + 0.37 /.
И втора операция - покриване на овърдрафта, или 151 / 503 за 13 776,13 лв.
не ги смесвай
а тази разлика от 5.20 лв просто ти остава налична по 503

НЯМА колеги, НЯМА остатък по левоватани сметка.
Крайното салдо по 503 в проклетото извлечение е 0,00.

Огледай хубаво , да не са някакви такси ??? Но не са курсова разлика , мисля.

"Още нещо последно за доизясняване - за за ди погасим овърдрафта са необходими 13 776,13лв."

Това е изходящо движение е ли документирано от банката в извлечението?

Ако не си разрешил въпроса с 5,20 лв. Все пак виждам, че питаш "за за ди погасим овърдрафта са необходими 13 776,13лв.Това е изходящо движение е ли документирано от банката в извлечението"

Единствено банка ДСК документират овърдрафта си като постъпление на паричен поток по сметката . При повечето от останалите банки се гледат оборотите по дебита и кредита на банковото извлечение Дебита на оборотите на банковото бордеро минус кредита на оборотите на бордерото за деня. Разликата е сумата на ползваният овърдрафт.