Започнах нова работа и сега анализирам оборотката. Натъквам се на неща с който не съм се сблъсквала и затова ще съм благодарна ако си дадете мнението върху мойте расъждения.
1. В 2007г. в декларацията е посочено че е приспадната данъчна загуба, но не е осчетоводено.
В 2009г. мога ли да взема 122/121 и в мо да посоча, че става въпрос за 2007г
2, Има бракуван автомобил, който не е отразен по никакъв начин
стойност 1100лв
амортизация 174,23
балансова стойност 925,77
двигател прехвърлен на друг автомобил на фирмата 250лв
241/205 174,23
205/205 250
гр. 69/205 675,77
обезщетение от застраховател
503/799 3250лв
А ДДС за остатъчната стойност трябва ли и ако се използват други части от автомобила за другия как се процедира или трябва първо да видя ако могат да се ползват други части да направя протокол и всички да минат през 205/205 и после всичко останало
Благодаря за сега и ако има още задачки ще продължа темата

Още нещо в САП сумата е 925,77, а в ДАП 825лв

приспадането в ГДД няма нищо общо със счетоводната операция за приспадане на данъчната загуба. В ГДД приспадаш данъчната загуба съгласно ЗКПО, а за да вземеш 122/121 за счетоводната загуба (която обикновенно е различна от данъчната) ти е необходимо решение на ОС

Благодаря значи когато ОС реши, че ще разпредели загубата тогава взимам контировката. А по втория казус.

Още нещо в САП сумата е 925,77, а в ДАП 825лв

Счетоводната амортизация съгласно СС 4 се начислява от месеца следващ месеца, в който актива е придобит или въведен в употреба, докато данъчната амортизация съгл. чл.58 ал.1 от ЗКПО започва да се начислява от началото на месеца, в който актива е въведен в употреба или от началото на следващия. В тази връзка ако е започнато да се начислява данъчна амортизация от началото на месеца, в който актива е въведен в употреба е напълно възможна да има различие мужду САП и ДАП.

Дори май преди беше задължително от началото на месеца, в който актива е въведен в употреба да се започне начисляването на данъчна амортизация.

Да това го знам, по ЗКПО мисля, че беше 2007г. беше задължително не ме притеснява, че са различни стойностите на ДАП и САП

а тези суми какви са: отчетна стойност... амортизация за годината.. амортизация към края на годината...