може ли някои да ми помогне: фирмата ни е регистрирана по ДДС по чл.97а за извършване на услуги към Германска фирма.Сега германската фирма прави свое представителство в е българска фирма. Ние вече трябва да фактурираме българската фирма.Въпросите са ми няколко: следва ли да се дерегистрира ме ; на българската фирма фактура с ДДС 20% ли трябва да издаваме?

Сашко , не прави това, уважавай клиентите си.Какво означава, при 49 800 лв. оборот да скриеш фактура за 300 лв.- ти определено си наясно.

Регистрирах се по чл. 97а като физическо лице, тъй като получавам доходи от рекламни услуги (Adsense). Предстои ми подаване на ДДС и VIES декларации и ме интересува в кои колонки на дневника с продажби се въвежда получената сума за да излезе правилно в декларациите?
Дневник с покупки трябва ли да подавам и ако е така какво се пише вътре (или се подава празен)?
Благодаря.

Ако само продажбите декларираш, подавай празен дневник на покупките. При покупките ще попълваш, когато използваш АдУърдс ;-))

Не съм пробвал да изтрия файла на дневника на покупките и да се пробвам да подам, ама то защото не ми се правят експерименти ;-)

А как точно се попълва в дневника с продажби (използвам софтуера на НАП)?

Честно да си кажа, незнам.
Софтуера на данъчните не съм го отварял сигурно 5 години вече... Нямам представа как са го направили вътре...

Брей, откъде я измъкнахте тази стара тема...

Петър, наясно съм, само споделям патила.
Дневник покупки просто трябва да е празен. Не се попълва, но файлът трябва да съществува.
Софта на данъчните го прави автоматично, останалите програми също, може би.
За попълването - гледаш внимателно наименованията на колонките, също и при разпечатването дали всичко е където трябва. Конкретни указания също не мога да дам.

Никой ли не може да каже в кои колонки точно се попълва получената сума.
Готов съм да си платя за консултация.

^{Отговор на izahariev(06.07.2010 09:11):
izahariev каза:
Никой ли не може да каже в кои колонки точно се попълва получената сума.
Готов съм да си платя за консултация.}


Щом си готов- питай тук ;)

http://www.zdds.org

Правилно ли съм разбрала:
Българска фирма- регистрирана по чл. 97а извършва услуга към ЕС , но и получава ф-ри за услуги от ЕС. При ф-ри продажби не начислява ДДС, а за получени услуги от ЕС ф-рите също са без ДДС, но си го самоначислява, включва протокол в дневник продажби и си внася ДДС към НАП. А спрямо българските фирми нито начислява, нито плаща ДДС.
Благодаря

При получаване на комисионни от фирми от ЕС пак ли подлежим на регистрация по чл.97а от ЗДДС-българската фирма се явява посредник и за услугата си получава комисионна.

^{Отговор на aninita(12.08.2010 16:03):
aninita каза:
При получаване на комисионни от фирми от ЕС пак ли подлежим на регистрация по чл.97а от ЗДДС-българската фирма се явява посредник и за услугата си получава комисионна.}


Неприятното при рег. по чл. 97а е, че не ползвате ДК.

извинявам се че повдигам темата но ме интересува фактурите за покупки с които не се ползва 1.данъчен кредит признава ли се самотот ддс за разход на фирмата и увеличава ли се с него ГФР

КАКВИ ДОКУМЕНТИ ИСКАТ ЗА РЕГИСТРАЦИЯТА ПО ЧЛ.97 А, И ЗА КОЛКО ДНИ ИЗЛИЗА РЕГИСТРАЦИЯТА

Здравейте, бих искала да се включа и аз по темата с регистрирана по чл. 97а фирма, която издава фактури на български клиенти. Тотално се обърках дали да начисля ДДС, след като прочетох коментарите тук.
Според чл. 54, ал. 2 от ППЗДДС: "При доставка на услуга по чл. 21, ал. 1 и 2 от закона, когато получателят и доставчикът са установени на територията на страната, данъкът е изискуем от доставчика - регистрирано по закона лице, независимо дали получателят е данъчно задължено лице или данъчно незадължено лице."
В същото време чета и това според чл. 113, ал. 2 от ППЗДДС: " Регистрираните лица следва да изготвят регистъра по ал. 1 "Дневник за продажбите" по образец - приложение № 10, независимо от вида и формата на водене на счетоводството. Регистрираните лица на основание чл. 97а, 99 и чл. 100, ал. 2 от закона отразяват в дневника за продажбите единствено документите, издадени във връзка с извършените доставки на услуги по чл. 21, ал. 2 от закона с място на изпълнение на територията на друга държава членка, както и получените доставки на услуги, за които данъкът е изискуем от получателя по чл. 82, ал. 2, т. 3 от закона и извършените вътреобщностни придобивания с място на изпълнение на територията на страната."
Някой с идеи по въпроса?

Какви идеи?
Регистрираните по чл.97а, не са регистрирани по общия ред и НЕ начисляват ДДС във фактурите. По същата причина не ползват данъчен кредит. Не ми се търси къде точно в закона са текстовете.

От тази година не попълват и Дневник покупки и Дневник продажби, с изключение на фактурите по чл.21. Заради които е и цялата история.

^{Отговор на aniBB(10.02.2011 08:51):
aniBB каза:
извинявам се че повдигам темата но ме интересува фактурите за покупки с които не се ползва 1.данъчен кредит признава ли се самотот ддс за разход на фирмата и увеличава ли се с него ГФР}


И аз това се чудех за ДДС-то, което се самоначислява с протокол за получени услуги- разход ли е и ако- да, увеличава ли се с него ГФР.

Ако не е разход не виждам какво друго ще е, но въпросът с увеличението на ГФР ме тормози, защото преди време една колежка беше казала, че това ДДС трябва да се прибави. Хубаво, ама сега, като чета не виждам на какво основание.

Здиравейте ,
искам да попитам лекар , който работи по трудово правоотношение и е регистриран и по чл97а тъйкато е включен в проучвания , къде трябва да посочи сумата получена от проучванията в годишнатаданъчна декларация в кое приложение . Благодаря Ви предварително .

Приложение 3 , табл 7

^{Отговор на izahariev(06.07.2010 09:11):
izahariev каза:
Никой ли не може да каже в кои колонки точно се попълва получената сума.
Готов съм да си платя за консултация.}

Моля да напишеш отговора който си получил , в коя колона се попълва.Благодаря.

Здравейте, мола за помощ .Фирма регистрирана по чл.97а издава фактура на която като основание за не начисляване на ДДС пише чл.113,ал.9 във връзка с чл.97А. В коя колона от дневника на продажбите трябва да се отрази.Ползвам софтуера на НАП. БЛАГОДАРЯ1

Може ли някой да каже колона 24 в дневника на продажбите в кои случаи се използма?

НИКОЙ ЛИ НЯМА.

може ли някой да помогне, относно 97а.

има ли някого???