Имам нужда от помощ, дано да обясня правилно ситуацията. ЕООД полза под наем помещение на физ.лице/свързано/, което, е собственик на ЕТ с рег.по ДДС, с врем.прекратена дейност. Направили сме следното: ЕТ е издал фактура на ЕООД за стойността на наема и внася ДДС. Облагането му с ДДФЛ ще мисля после, сега се чудя ЕООД може ли да ползва ДДС по тази ф-ра и плащането как трябва да се уреди, ЕТ какъв документ трябва да издаде за плащането ако е в брой или физ.лице трябва да издаде документа, тука вече се обърквам и също се питам, ако наемът не е платен до края на 2010г , ЕООД може ли да го ползва като разход, след като има издадена ф-ра от ЕТ. Моля за помощ

обекта собственост на ЕТ ли е или на физическото лице? как ЕТ дава под наем като е с прекратена дейност?

Помещението е собственост на физическото лице

тогава няма ЕТ да издава фактура, по новия ред за наема http://www.odit.info/?s=6&i=236585&f=2

ако ЕООД го е платил ще го ползва като разход , но без право на данъчен кредит

Лора, горните съвети нямат нищо общо с мнението на НАП по въпроса.

capricorn85,защо мислите, че ЕТ не издава фактура и то с ДДС?

^{Отговор на qkooo(09.01.2011 20:18):
qkooo каза:
Лора, горните съвети нямат нищо общо с мнението на НАП по въпроса.}

а мнението на НАП е?

<sup>Отговор на smradla(09.01.2011 20:30):
smradla каза:

а мнението на НАП е?</sup>


Различно

<sup>Отговор на qkooo(09.01.2011 20:35):
qkooo каза:


Различно</sup>

И ти си тука за да ни го кажеш?

Вече ти казах

<sup>Отговор на smradla(09.01.2011 20:40):
smradla каза:

И ти си тука за да ни го кажеш?</sup>

^{Отговор на qkooo(09.01.2011 20:42):
qkooo каза:
Вече ти казах}



каза какво?

че мнението на НАП е различно от горните съвети по въпроса

Лора,

1.ЕТ издава фактура с ДДС/ако е 100% собств. за цялата сума/,ако е семейна собственост1/2 от наема
2. Посочвате в дневник продажби на ЕТ фактурата, внасяте ДДС
3.Издавате касов бон към фактурата, ЕООД си ползва ДК
4. В ЕТ, разчет 411-120лв/492-100лв,4532 -20лв, 501/411-120лв,492/501-100лв,може и да не ползвате сметка клиенти/давам примерни цифри/
5.попълвате пр 4 в ГДД , и облагате дохода от наем с 10%ДОД, след приспадане на НПР
така мисля и правя аз,...

И правилно правиш: )) Само дето нейде четох, че във тази ф-ра се посочва .....ЕГН-то с BG отпред..........., а влиза в дневника на ЕТ-то ....дааа, сериозно, ама къде беше: ((( /не че има някакво значение, де: ))))/...
Доп.:Сори, забрави - писъмцето е преди 2007г.: ((((((, а с №20-00-708/05.06.2007 се създава ..единна практика-булстата: ))

при мен ЕТ е изкупено от ЕООД, без заличаване и от НАП ми казаха /питах специално/, че щом не е заличено издавам фактурата за наема с ДДСномера на ЕТ и подавам през него, ако беше заличено с ЕГН на ФЛ. Тъй като Лора е писала,че фирмата временно е спряла дейност,си мисля,че съм права ,ама де да знам...

^{Отговор на qkooo(09.01.2011 20:48):
qkooo каза:
че мнението на НАП е различно от горните съвети по въпроса}

а твоето мнение е?

че всеки има право на мнение, но е добре да имаш собствено

<sup>Отговор на smradla(09.01.2011 21:23):
smradla каза:

а твоето мнение е?</sup>

^{Отговор на qkooo(09.01.2011 21:34):
qkooo каза:
че всеки има право на мнение, но е добре да имаш собствено}



и твоето собствено е?

лично

<sup>Отговор на smradla(09.01.2011 21:37):
smradla каза:

и твоето собствено е?</sup>

^{Отговор на qkooo(09.01.2011 21:41):
qkooo каза:
лично}



и защо трябва да ни интересува?

и аз мисля, че не трябва
та може да спреш да питаш

<sup>Отговор на smradla(09.01.2011 21:59):
smradla каза:

и защо трябва да ни интересува?</sup>

Е кво питаш, като не те интересува.

<sup>Отговор на smradla(09.01.2011 21:59):
smradla каза:

и защо трябва да ни интересува?</sup>

До момента съм направила следното: ЕТ е издал ф-ра, ДДС е включено в неговите дневници и ДДС е внесено. Но не е пусната касова бележка през 2010г, нито парите са постъпили по банковата му сметка и в такъв случай за 2010г ЕООД може ли да го ползва за разход. Като чета чл.42 от ЗКПО, няма да може, защото това е доход на физически лице. Понякога докато питаме и си отговаряме сами

Според мен ЕООД-то трябва да си увеличи ФР за 2010 г. с неплатения наем, а като го изплати да удържи ДОД и да издаде СИС по новия ред от 01.01.11 г. ДК може да си ползва в законоустановения срок.