Тази година за пръв път имам неразплатени гориво, СОТ и външна услуга за около 350 лв. Отразих ги в касовия отчет. Как да ги осчетоводя задбалансово. Балансово ги дадох гр. 60/ 4010, но задбансово не съм много сигурна.Бихте ли ми помогнали?

Задбалансово се отразяват ако са просрочени задължения, т.е. по стари от 3 месеца.

Не бързай да ги отразяваш задбалансово като просрочени сега през 2011г вероятно ще ги платиш

Как ги отрази в касовия отчет?

Да през януари се платиха.През декември гр.60/4010 и през януари 2011 4010/7500. В касовия отчет като дължими през 2011. Трябва ли да пиша обяснителна записка за 2010 за неразплатените?

Ами, и ние сме по СЕБРА и всеки месец пиша обяснителна записка към ОКИБ. Така че в обяснителната към 31.01.2011 г. следва да има някой друг ред.

И щом в баланса показваш задължение, би трябвало и в ОКИБ към 31.12.2010 да го показваш. Нали измислиха графите неплатени задължения към края на периода (колона N, ред 165).
В януарския отчет в колана К (налични към 31.12.2009 г. задължения - гледам миналогодишния макет) трябва също да отразиш сумата.

коя сметка е точно това /N 165/

В ОКИБ няма сметки. В него се отразяват р/дите по § (на касова основа)

^{Отговор на fin.kont.(19.01.2011 16:40):
fin.kont. каза:
коя сметка е точно това /N 165/}