Здравейте! Някой може ли да ми каже какви са новостите , имало някакъв срок до 31.07.2011г. , касаещ счетоводните къщи и съдебните изпълнители?

май , май за това говорите...:
http://dv.parliament.bg/DVWeb/showMaterialDV.jsp?idMat=54851

Счетоводните къщи не изпращат вътрешнш правила само одиторите.

Добре де ,ама как да се тълкува т.32-лица,които по занятие се занимават със счетоводни услуги.

хм... при мен закона свършва до Чл. 24:(

имам предвид чл 3 ал 2 т.32,а не чл 32

е да де, това което е копирала bonou2...Слагаме си по още един чифт очи и уши и за най малкото съмнение за тероризъм и неправомерно финансиране, търчим прикривайки се до Фин. Разузнаване… а най-добре е да ни сложат сателитна връзка, за да не търчим ми направо да подаваме данни от мястото на събитието...

Чл. 16. (1) Лицата по чл. 3, ал. 2 и 3 в 4-месечен срок от регистрацията им приемат вътрешни правила за контрол и предотвратяване изпирането на пари, които се утвърждават от председателя на Държавна агенция "Национална сигурност".
(2)Вътрешните правила по ал. 1 установяват ясни критерии за разпознаване на съмнителните операции или сделки и клиенти, реда за обучаване на персонала и използването на техническите средства за предотвратяване и разкриване изпирането на пари, както и система за вътрешен контрол върху изпълнението на мерките по този закон.
(3)Вътрешните правила по ал. 1 се изпращат на председателя на Държавна агенция "Национална сигурност" за утвърждаване в 14-дневен срок от тяхното приемане.
(4)Професионалните организации и сдружения на лицата по чл. 3, ал. 2 и 3, съгласувано с Държавна агенция "Национална сигурност", могат да приемат единни вътрешни правила за контрол и предотвратяване на изпирането на пари, към които членовете на тези организации и сдружения могат да се присъединяват в срока по ал. 1 с декларация. Единните вътрешни правила и декларациите се изпращат в Държавна агенция "Национална сигурност" в срока по ал. 3.

Това си седи там от преди промените. Така както е написан законът излиза, че и леля Гинка в счетоводния гараж на блока трябва да пише на председателя на ДАНС как мисли да разобличава терористите

Точно така, само с малката поправка, че мерките срещу финансирането на тероризма са в друг закон и в неговия списък, ако те включат вече е по-страшно.

Всички извършващи данъчно консултиране или счетоводни услуги трябва да прилагат мерки за превенция на използването на финансовата система за целите на изпирането на пари. Подобни мерки съществуват и в другите европейските страни, като дори счетоводните компании включват текстове в договорите си за обслужване, относно мерките срещу изпирането на пари.

В България преди последната промяната ги прилагахме задължително по т. 26 на чл. 3(2), сега сме и по точка 31 на същия член:

26. (нова - ДВ, бр. 1 от 2001 г., изм. - ДВ, бр. 31 от 2003 г.) лица, които по занятие извършват консултации в областта на данъчното облагане;
31. (нова - ДВ, бр. 57 от 2011 г.) лица, които по занятие извършват счетоводни услуги;


Така, че много внимавайте какво и как съветвате клиентите си. В България все още битува разбирането, че на счетоводителя основната му функция е да мисли варианти за укривате на данъци и да подава месечното ДДС. И много ще се радвам, ако това го променим заедно, колеги!

Надявам се, че с тези мерки бавно, но дори и на “леля Гинка в счетоводния гараж на блока” ще и се изясни картинката и няма да мисли глупости и криви схеми, разбира се, ако е прочела в Одит Инфо, че трябва да прилага мерки срещу изпирането на пари:)

чета темата сега и нещо не можах да вдена - в крайна сметка имаме ли някакво задължение счетоводителите, какво е то евентуално и какви са крайните срокове за него..писна ми от простотии, честно..

На кратко: Да, имаме. Срокът е 4 месеца от регистрацията. Изпращаме в ДАНС правила, които те ги утвърджават. Естествено трябва и да ги спазваме :)

каква регистрация?! аз бачкам като счетоводител от балдър години, регистрация в смисъл ако регна счетоводна къща - демек юридическо лице ли?!

^{Отговор на katya~k(30.07.2011 11:28):
katya~k каза:
На кратко: Да, имаме. Срокът е 4 месеца от регистрацията. Изпращаме в ДАНС правила, които те ги утвърджават. Естествено трябва и да ги спазваме :)}

Всъщност за нас, които сме се регистрирали преди промените в закона, не трябва ли да има изрично определен срок за приемане на Вътрешните правила и изпращането им в ДАНС. Сега не е ясно дали трябва да приемаме такива и докога, тъй като 4-месечният срок от регистрацията е изтекъл преди години, но тогава не бяхме включени в чл.3 ал.2 и съответно нямахме задължението да приемаме правила.

Така както го пише - 4 месеца от регистрацията. Т.е. ако предприятието се регистрира днес и възнамерява да извършва счетоводни услуги, или счетоводител - свободна професия се регистрира днес - до 4 месеца.

Не е ясно, ако предприятието извършва такива услуги от край време какво прави. По аналогия - 4 месеца от приемането на поправката може би... но не го пише изрично.

всъщност ми писна от глупости:( от регистрации тук и там ми има разлепена снимката къде ли не... сега остава и в ДАНС да я разлепят:(... ми поне с някоя марка прах за пране да ме снимкоположат...

м даааааааааааа тез институции си търсят работа и интересно ще бъде марка за пране "Баба Куна" ;))))))))))))))))))))))))) Абе тези хора в таз държава пощуряха веке да се прегледат при психото........... олеле боже пази бг от тез новите ни управници!!!!!Уж праят нещо пък пак малките със задължения за туй онуй измислят ,а големите големите си тупат патето уффффффффффффффф!!!;(((

Бабо Куно, в ДАНС от шеги много не разбират.
Пък са ми разправяли как се извършва проверка - звънят по телефона - Пешо счетоводителят ли е? - Да. - Идваме след 15 минути да направим една проверка.
... и наистина идват след 15 минути.

е то само счетоводителите виновни за всичко те тове е цялата истина хахах

<sup>Отговор на Сашко(01.08.2011 18:55):
Сашко каза:
Така както го пише - 4 месеца от регистрацията. Т.е. ако предприятието се регистрира днес и възнамерява да извършва счетоводни услуги, или счетоводител - свободна професия се регистрира днес - до 4 месеца.

Не е ясно, ако предприятието извършва такива услуги от край време какво прави. По аналогия - 4 месеца от приемането на поправката може би... но не го пише изрично.</sup>


В края на краищата правим ли нещо или не. Рових , рових в нета и освен Правила, които да редактирам спряма нашата дейност не намерих нищо. Относно сроковете след последната промяна - нищо.

Аз си интерпретирам така - за тези, които са в заварено положение не се споменава нищо, така че нищо не правят, защото вече са регистрирани по стария закон и не са били в нарушение тогава. Ако се пререгистрират то тогава вече ще имат задължението да пишат на Константин Казаков (председателя на ДАНС).

Това е моето съчинение по картинка.

параграф 4. В срок 5 месеца от влизането в сила на закона лицата по чл. 3, ал. 2, т. 1, 2, 3, 4, 5, 9, 11, 13 и 18 са длъжни да приведат организацията и дейността си в съответствие с изискванията на този закон и да представят вътрешните си правила по чл. 16 на министъра на финансите. - доп.разпоредби

^{Отговор на dianaro(02.08.2011 13:36):
dianaro каза:
параграф 4. В срок 5 месеца от влизането в сила на закона лицата по чл. 3, ал. 2, т. 1, 2, 3, 4, 5, 9, 11, 13 и 18 са длъжни да приведат организацията и дейността си в съответствие с изискванията на този закон и да представят вътрешните си правила по чл. 16 на министъра на финансите. - доп.разпоредби}

Това е от закона в първоначалния му вид - (обн.,ДВ,бр.85 от 24 юли 1998 г.), когато чл. 16 изглеждаше така:
"Чл.16. (1) Лицата по чл.3, ал.2 и 3 в 4-месечен срок от влизането в сила на закона или от регистрацията им приемат вътрешни правила за контрол и предотвратяване изпирането на пари, които се утвърждават от министъра на финансите.
(2) Вътрешните правила по ал.1 установяват ясни критерии за разпознаване на съмнителните операции или сделки и клиенти, реда за обучаване на персонала и използването на техническите средства за предотвратяване и разкриване изпирането на пари."
и тогава задължението за изпращане на въпросните правила е било регламентирано в § 4.

[B]а сега е така:
Чл. 16. (1) (Изм. - ДВ, бр. 1 от 2001 г., изм. - ДВ, бр. 31 от 2003 г., изм. - ДВ, бр. 109 от 2007 г., в сила от 01.01.2008 г.) Лицата по чл. 3, ал. 2 и 3 в 4-месечен срок от регистрацията им приемат вътрешни правила за контрол и предотвратяване изпирането на пари, които се утвърждават от председателя на Държавна агенция "Национална сигурност".

(2) (Доп. - ДВ, бр. 54 от 2006 г.) Вътрешните правила по ал. 1 установяват ясни критерии за разпознаване на съмнителните операции или сделки и клиенти, реда за обучаване на персонала и използването на техническите средства за предотвратяване и разкриване изпирането на пари, както и система за вътрешен контрол върху изпълнението на мерките по този закон.

(3) (Нова - ДВ, бр. 1 от 2001 г., изм. - ДВ, бр. 31 от 2003 г., изм. - ДВ, бр. 109 от 2007 г., в сила от 01.01.2008 г.) Вътрешните правила по ал. 1 се изпращат на председателя на Държавна агенция "Национална сигурност" за утвърждаване в 14-дневен срок от тяхното приемане."

Значи ли че, задължението за приемане на правилата при вече действаща счет. дейност започва да тече от обнародването - 26.07.2011 с включването ни в т. 32 - / т.е. 4 месеца - до 26.11.2011 / и последващ 14 дневен срок за обявяване - 10.12.2011 ?

А как стои въпроса със семейните фирми , където всичко е в "завършен вид" - да речем има много ЕООД-та и ООД-та където членове на семейството са и счетоводители - къде с трудов договор , къде на "добра воля" - без трудов договор ???? Какво правим с тях ???

звънят по телефона - Пешо счетоводителят ли е?
Ми не е Пешо счетоводителя, Кунка хигиенистката е:)… тва в кръга на майтапа… новоизлюпения се е заел да прави разказ по картинка, ама дали е така и кой да ти каже…да не стане така, че трябва да спазваме 4 месечния срок от промяната… да зема да запитам аз в ДАНС ли?


^{Отговор на Сашко(01.08.2011 19:40):
Сашко каза:
Бабо Куно, в ДАНС от шеги много не разбират.
Пък са ми разправяли как се извършва проверка - звънят по телефона - Пешо счетоводителят ли е? - Да. - Идваме след 15 минути да направим една проверка.
... и наистина идват след 15 минути.}

Баба Куна питай тъкмо ще те вземат за агент под прикритие и от там някой лев да ти платят хахахай

ще платят те... как да има всичко да ти вземат... не може да се влезе в сайта им, засекретен е нещо

^{Отговор на pitanko2(02.08.2011 18:06):
pitanko2 каза:
Баба Куна питай тъкмо ще те вземат за агент под прикритие и от там някой лев да ти платят хахахай}

няма я марсианка да прелити на там щеше да види там какво става;))) Абе що се вживявате толкова неразбирам !?

ми да я викнем дружно... марсианкеееее... що, щото зад всяко кюше глоба дебне и на края само за глобите ще бачкам аз:(

^{Отговор на pitanko2(02.08.2011 18:16):
pitanko2 каза:
няма я марсианка да прелити на там щеше да види там какво става;))) Абе що се вживявате толкова неразбирам !?}

Като влезнах в сайта на ДАНС, новите промени още не са публикувани. За сметка на това има доста изчерпателна информация :

Вътрешни правила по ЗМИП
Задължените лица и техните професионални организации и сдружения разработват политики, правила, процедури и практики с цел проследяване, разкриване и предотвратяване на изпирането на пари.

Вътрешните правила се утвърждават от председателя на Държавна агенция "Национална сигурност". Председателят има право да върне за допълнения и изменения предоставените му за утвърждаване правила, като даде указания за отстраняване на установените несъответствия.

Вътрешните правила се приемат от задължените лица, организации и сдружения в срок до 4 месеца от датата на регистрирането им като юридически лица, изпращат се на председателя на ДАНС за утвърждаване в 14-дневен срок от тяхното приемане и се коригират в 1-месечен срок след получаване на указания за това.

Професионалните организации и сдружения на лицата по чл. 3, ал. 2 и 3 от ЗМИП, съгласувано с ДАНС, могат да приемат единни вътрешни правила за контрол и предотвратяване на изпирането на пари, към които членовете на тези организации и сдружения могат да се присъединяват с декларация. Подаването на декларациите се извършва по реда и в сроковете, важащи за единните вътрешни правила.

С вътрешните правила се установяват:

1. ясни критерии за разпознаване на съмнителните операции или сделки и клиенти, съобразени с дейността на дружеството;

2. условията и редът за събиране, анализиране, съхраняване и разкриване на информация за операции или сделки;

3. правилата за организиране и за работа на специализираната служба по чл. 6, ал. 5 ЗМИП;

4. разпределението на отговорността за прилагане на мерките срещу изпирането на пари по клоновете на лицето по чл. 3, ал. 2 и 3 от ЗМИП и мерки, включващи процедури по оценка на риска на клонове и дъщерни дружества при условията на чл. 3в, ал. 2 от ЗМИП, ако има такива;

5. използването на технически средства по превенция на изпиране на пари;

6. системата за вътрешен контрол по изпълнение на задълженията, установени в ЗМИП и в актовете по прилагането му;

7. правилата за обучение на служителите от специализираните служби;

8. правилата за обучение на останалите служители;

9. други изисквания съобразно особеностите на дейността на лицата по чл. 3, ал. 2 и 3 от ЗМИП.

Законът за мерките срещу финансирането на тероризма (ЗМФТ) изисква задължените по ЗМИП лица да включват във вътрешните си правила и критерии за разпознаване на съмнителни операции, сделки и клиенти, насочени към финансиране на тероризъм (чл. 9, ал. 5 ЗМФТ).

След приемането на вътрешни правила е необходимо екземпляр от тях да се изпрати до дирекция "Финансово разузнаване" на ДАНС по пощата или да се представи на място на адрес:

1407 София бул. "Черни връх" № 45

Освен вътрешните правила други необходими документи са:

1. Придружително писмо, в което лицето се е самоопределя като задължено лице по ЗМИП.

2. Удостоверение за актуално състояние на задълженото лице/удостоверение от Търговския регистър.

3. Документ, удостоверяващ приемането на вътрешните правила от компетентен орган.

4. Всички неоригинални документи трябва да бъдат заверени с текст "Вярно с оригинала", съответен подпис на представителя и печат на задълженото лице.

На този линк, където са критерии, все още няма изготвени за счетоводните къщи.А това кога ще стане .... има 4 месеца срок.

http://www.dans.bg/index.php?option=com_content&view=category&layout=blog&id=47&Itemid=51&lang=bg

night07 е то ще трябва да изкараме цяла школа да ни обучат ще имаме ли време за това ?Е и пак казвам да платят някой лев за информатори де................

От сайта на Ведомост инфо:
http://www.vedomost.info/index.php?option=com_content&view=article&id=28916:spetzialno-za-spetzializiranite-schetovodni-predpriyatie-i-schetovoditelite-na-svobodna-praktika&catid=42&Itemid=1683

Това все още ли е в сила и ако отсега фирмата ми започне да се извършва сч.услуги, с какъв срок трябва да се регистрирам??