Здравейте, ще бъда много благодарна ако някой ми помогне с решаването на следните задачи
1.На 24.11 авоарът по разплащателната сметка в левове на “Рила” АД – клиент на банката, е 25 000 лв Предприятието договаря овърдрафт със срок 60 дни на стойност 45000. Касиерът на дружеството представя следните платежни документи:
а) нареждане за кредитен превод №21 за превеждане на 15 000 лв. в ТБ 1 централа
б) Преводно нареждане за местен директен дебит, придружено с искане за директен дебит №247 срещу “Кари” ООД – клиент на ТБ Z, по подписано съгласие за плащане с директен дебит.Преводното нареждане е за 50000 лв. и е изпратено до кореспондента
в) Съгласие за плащане с директен дебит са фирмите:
Вида - ТБ А за суми до 20000 лв. срок 30 дни
Дарек ТБ З за суми до 30000 срок 40 дни

Я поясни малко, че нещо ми се губи:
1. наличност по сметката 25 000лв
2. разрешен овърдрафт - 45 000лв
3. превод от едната им разплащателна сметка в другата - 15 000лв
4. теглене на незабавно инкасо / местен директен дебит постъпват по разплащателната сметка
50 000лв
5. - това не го разбрах - самото съгласие за директен дебит не поражда счетоводна статия
И задачата от чия страна е за решаване - на фирмата или на банката?
Овърдрафтът усвоен ли е към началото на задачата или тепърва ще го теглят да плащат?

банково:
http://www.odit.info/?s=6&i=273314&f=1
1. Кт салдо 25000
2. засяга 5318, 9831 и задбалансовите май 98 и 99
3.само кредитен превод...не видях да е м/у сметките ( ДТ 1713/Кт4610 ( ако е в самата банка 4620- ако разбрах ситуацията))- пари има бол и не засяга усвояване на овърдрафта
4. изпращането на инкасото е съобщение през бисера и нищо повече
5. депозирането на самите съгласия НЕ е свързано със счетоводни операциЙ

пп
илия май се допълнихте и вие:
овърдафта е договорен- значи и отпуснат по сметките
я какво открих :
http://www.referati.org/otchitane-na-predostavenite-kratkosrochni-zaemi-1/34584/ref/p4



какво значи да е усвоен овърдрафта...усвояваш колкото ти трябва на момента - е не , че не можеш да го профукаш на секундата и целия де...

бе нямам спомен ясен, ама коя банка за да пусне искане за Директен дебит към друга банка - иска съгласие за ДТ ?
За потвърждаването на инкасото - ясно...пари излизат от сметката все пак.
Уф..спя пак..лека.

Лили, ако може :)
Разрешаване на овърдрафт 9898 / 9831 45 000лв
Усвояване на овърдрафт
9831/ 9898 45 000лв - за намаляване на ангажимента
5316 / 1713 45 000лв - усвояване по разплащателната сметка на клиента

Лили..хиляди извинения, ако мина с номера, че спя -добре ( май втори път ви казвам така обаче:)
та :
Лили, не съм съгласна с операциЙте ви :)
държа си и на - 5318 и 9831

така става ли? защото при мен 5318 е неразрешения овърдрафт

^{Отговор на bonou2(29.05.2012 22:04):
bonou2 каза:
Лили..хиляди извинения, ако мина с номера, че спя -добре ( май втори път ви казвам така обаче:)
та :
Лили, не съм съгласна с операциЙте ви :)
държа си и на - 5318 и 9831}

зарежи операцийките и ела при нас,кво съ форкаш тук нищо не дават даже титла нямаш хахаха

от линка по -горе:


"На основание на договора се съставя следната статия (с договорения размер):

Дебит сметка 9831 Разрешен неизползван овърдрафт

Кредит сметка 9998 Обща пасивна кореспондираща

задбалансова сметка


При предоставяне на сумата по кредита:

Дебит сметка 5318 Ползван разрешен овърдрафт в левове

5319 Ползван разрешен овърдрафт във валута

Кредит сметка 171* Разплащателни сметки в левове

181* Разплащателни сметки във валута


Съпровождаща статия към горната, с която се освобождава част от ангажирания кредитен ресурс, е следната:

Дебит сметка 9998 Обща пасивна кореспондираща

задбалансова сметка

Кредит сметка 9831 Разрешен неизползван овърдрафт

Лихвите се изчисляват и начисляват ежедневно на базата на дебитния остатък по сметка 5318."

така го "знам"и аз


шмати...титли митли..както казва Карлсон- всичко е суета :)))
( аз лично 'умрем да съм суетна ;Р)

Благодаря за отговорите. Задачата е за решаване от страна на банката. Условието съм Ви го дала 1:1 както мие дадено на мен. Само да кажа че това е само 1 от 6-те задачи, които са ми дадени. Много са заплетени. И ако не Ви представлява проблем да Ви ги покажа ако може и за тях да ми помогнете с решението ?

бе дай още една...ама най-лесната на пръв поглед..и да лягаме ..и утре е ден все пак :)
( ама може пък вечерната смяна да застъпи с решенията де :)))
( аз лично, чак решения не съм давала...)

хихи, bonou как ще устоиш на следващото примамливо предложение на снежи направо не знам:)

^{Отговор на didah(29.05.2012 22:20):
didah каза:
хихи, bonou как ще устоиш на следващото примамливо предложение на снежи направо не знам:)}


ми..неустоях бе "пич" ;)))

на 26.11 в банката е получено преводно нареждане за местен директен дебит придружено с искане за директен дебит Номер 41 срещу фирма "Рила" нареждането е получено от ТБ А - централа, същото е предявено от фирма "Вида" и е за 15000 лв. Банката извършва необходимите операции :

<sup>Отговор на bonou2(29.05.2012 22:21):
bonou2 каза:


ми..неустоях бе "пич" ;)))</sup>


кутийка да ти предложа- да си сбираш разни нещица?:))

ше си ги лепи на челото бе - нали си призна, че е суетна

<sup>Отговор на didah(29.05.2012 22:24):
didah каза:


кутийка да ти предложа- да си сбираш разни нещица?:))</sup>

кутийка
ми може и така да го кажем....но с размери 2м /2м/2м...по осите x / y / z
пп
ама Опасна - всеки ден с новичко иска циганЕто :)


пп
Абе снежи88..пак не вдявам тъпите икаса...ще ге пробвам пак да чета ..

я си ги носи секи ден сичките, че тая кутия как ше я влачиш?

^{Отговор на bonou2(29.05.2012 22:26):
bonou2 каза:
кутийка
ми може и така да го кажем....но с размери 2м /2м/2м...по осите x / y / z
пп
ама Опасна - всеки ден с новичко иска циганЕто :)}

^{Отговор на OpaSna TikVa(29.05.2012 22:28):
OpaSna TikVa каза:
я си ги носи секи ден сичките, че тая кутия как ше я влачиш?}





тва е стая бе ...влизам вземам Ино...лепя ...нося ..хвърлям...на другата сутрин пак...
малеее...всичките ще ме смажат бе ..те си тежат...

Иска ми се да Ви улесня, ама уви така са ми зададени и това тези задачи най-вероятно, ще ми се паднат на изпит :(

^{Отговор на Sneji88(29.05.2012 22:31):
Sneji88 каза:
Иска ми се да Ви улесня, ама уви така са ми зададени и това тези задачи най-вероятно, ще ми се паднат на изпит :(}


Споко бе ...на 16 път вдянах "изказа " в задачата ..сега почвам да пиша:
1. преводно нареждане за директен дебит- та тоест през бисера е минало съобщението
и дошло в банка А и задълженото лице е Рила фирма.
Фирма Вида си иска едни 15 бона от фирма Рила.

Първо проверяваме да ли фирма Рила е депозирала разрешение за инкасиране на суми от фирма Вида- на каква стойност и дали срокът на разрешението е актуален ( е то може и да е безсрочно до оттеглянето на съгласието примерно)
Ако всичко е ОК - с един клавиш потвърждаваме инкасото , а то генерира стандартна операция за кредитен превод ...който отново се джурка през бисера и захранва сметката на фирма Вида :)
Дт 1713 Рила / Кт 4610 с 15000лв
може да вземе и някоЙ таксичка за превода:
Дт 1713 Рила / кт 7291 примерно..с някава си аналитичност- такси междубанкови инакса - примерно

б) Преводно нареждане за местен директен дебит, придружено с искане за директен дебит №247 срещу “Кари” ООД – клиент на ТБ Z, по подписано съгласие за плащане с директен дебит.Преводното нареждане е за 50000 лв. и е изпратено до кореспондента
При платеца ТБ Z:
1713 / 4610 50 000лв при плащане
9998 / 9231 50 000лв закриване на ангажимента по предоставеното съгласие за ДД
4610 / 5031 50 000лв в края на деня в централата на банката
При получателя:
4610 / 1713 50 000лв при получено потвърждение за плащане
5031 / 4610 50 000лв в края на деня в централата на банката

в) Съгласие за плащане с директен дебит са фирмите:
Вида - ТБ А за суми до 20000 лв. срок 30 дни
Дарек ТБ З за суми до 30000 срок 40 дни
9231 / 9998 20 000лв 9231 аналитична Вида
9231 / 9998 30 000лв 9231 аналитична Дерек

а) нареждане за кредитен превод №21 за превеждане на 15 000 лв. в ТБ 1 централа
Ако е централата на същата банка 1713/4351 15 000лв преводи за изпълнение и рекламция или 1713 / 4620 разчети по вътрешнобанкови плащания

"Преводно нареждане за местен директен дебит, придружено с искане за директен дебит]"

а какви са тези бланки?
по БНБ...стандарти?

защо се използват сметки с 9?...сигурно има логика... .нещо ми убягва ;)
имам кратка версия за нещата ...ама може да се окаже в разрез с вътрешните парвила на банката :)))
пп
бе вътрешно банковите се джуркат по 4620...

На инкасото това са първия и втория екземплар - различни са - искането отива при този който плаща . не са като платежните еднакви.
И това МЕСТЕН директен дебит какво означава - вътрешно банков /4620 /или междубанков/4610/

[[citat]]
liliya1122 каза:
на инкасото това са първия и втория екземплар - различни са - искането отива при този който плаща . не са като платежните еднакви.
[[/citat]
:)))))

а какво налага използването на сметка с 9? ^{Отговор на liliya1122(29.05.2012 23:31):}

Пише че е по желание, сигурно да си следят ресурса по време, по-рано нямаше такова записване. Ако не се лъжа имаше наскоро нещо за задбалансовото отчитане но не съм сигурна къде беше.

Ок...ама да знаеш, че не ме нави нещо;)..и за инкасото и бланките :)
най-новите новости...от снежи чакаме :)
Лека :)

Когато плащането става чрез БИСЕРА, то се състой от платежно искане за незабавно инкасо и авизо
Когато плащането си осъществява чрез пощенски превод, документа се състои от платежно искане за незабавно инкасо, задължение по незабавното инкасо, нареждане за превод по незабавното инкасо и авизо.

Ето част от указание на БНБ последна актуализация от 13.06.2011г.
СЪОТВЕТСТВИЕ МЕЖДУ СТАНДАРТНИТЕ БЪЛГАРСКИ ПЪРВИЧНИ ПЛАТЕЖНИ ДОКУМЕНТИ И ФОРМАТА НА SWIFT СЪОБЩЕНИЯ, ИЗПОЛЗВАНИ В СИСТЕМАТА (MAPPING)

V. ПРЕВОД ЧРЕЗ ПЛАТЕЖНО НАРЕЖДАНЕ ЗА ДИРЕКТЕН ДЕБИТ НА СУМА ПО ИСКАНЕ ЗА ДИРЕКТЕН ДЕБИТ, ИНИЦИРАН ПРЕЗ БИСЕРА И ИЗПЪЛНЕН ПРЕЗ RINGS
За плащане на сума чрез документ „Платежно нареждане за директен дебит" се използва SWIFT MT103 съобщение, инициирано през RINGS. Искането за директен дебит се инициира през БИСЕРА.

Много сте отзивчиви, благодаря. Последно, ще ви занимая с още 1 задача ако може да помогнете.

На 27.11 е получена молба от фирма "Рила" за издаване на акцептиран чек на стойност 40000 лв. Средствата са внесени от касиера на предприятието в касата на банката. Издаден е акцептиран чек серия ...... За услугата банката събира комисионна 20 лв в брой.

Абе, Снежи ти поне една задачка реши ли?

^{Отговор на didah(31.05.2012 14:31):
didah каза:
Абе, Снежи ти поне една задачка реши ли?}


te sa ob6to 6 3 sum re6ila

аз мисля че решението трябва да е така:

3. Внасяне на парите в касата на банката по РС на предприятието
Дт с/ка 5011 (каса) – 40020 лв
Кт с/ка 1721 – 40000 лв
- ан. с/ка “Рила” АД
Кт с/ка 7290 (приходи от такси) – 20 лв






Издаване на акцептирания чек и събиране на комисиона
Дт с/ка 1721 – 40000 лв
- ан. с/ка “Рила” АД
Кт с/ка 1735 (привлечени средства по чекови сметки) – 40000 лв
- ан. с/ка “Рила” АД
- ан. с/ка акцептиран чек
- ан. с/ка серия “P”
- ан. с/ка N: 12345
Вие как смятате?

снежи...тук угаснАх катооооо...еди кво си :
ала-бала малко ще е ( "стъкло" си трябва):

На 27.11 е получена молба от фирма "Рила" за издаване на акцептиран чек на стойност 40000 лв.

да открием сметка някаква 1736 (акцептирани чекове) ?...гледам някакъв примерен сметкоплан

501 / 1736 - 40000
( некви задбалансови има тук обаче)

комисионната лесна:
501 / 729 ( такса издадени чекове примерно) 20 ....

_{ай да четеМ , че съвсем се изложихМе.....}



уф...аз зависнах на екрана и не те видях....
ей сега почвам да те чета :)



пп
нави ме ...аз по мързелашката пак я подкарах :) ...чакаме и някой знаещ да ни посрита и сме на 6+ :)

Да приемам, че така трябва да е решението?

_{^{( не знам ...:)}}

някой ако може да бъде така любезен да ми каже дали тр да сложа аналитичните сметки да са така

Издаване на акцептирания чек и събиране на комисиона
Дт с/ка 1721 – 40000 лв
- ан. с/ка “Рила” АД
Кт с/ка 1735 (привлечени средства по чекови сметки) – 40000 лв
- ан. с/ка “Рила” АД
- ан. с/ка акцептиран чек
- ан. с/ка серия “P”
- ан. с/ка N: 12345

или трябва да е само една аналити1на сметка?