През месец август получавам Оф на с-ст 10 000 лв-авансово.Сч. записвания ,които правя са :
ф-рата ДТ602/кт 402
пол.по банка Дт503/КТ 402
Сега ми връщат аванса с КИ.Осч. фактурата Дт602/Кт 402=-10 000лв, но как да осч. банк .плащане?
ДТ503/КТ402 с 10 000лв или не?моля Ви за съвет!Тези КИ и ДКИ са ми тъмна Индия.

Нещо не се връзват тези статиии...Как така 503/402,не трябва ли да е обратна статията - 402/503,нали ти го изплащаш от твоята разпл. сметка излиза сумата?

Извинявам се ,грешката е моя.Аз изплащам сумата,т-е Дт402/Кт503, А след това те ми връщат аванса.Но как да осчетоводя връщането на аванс.сума.

При плащане на аванс единствената статия е 402/503. Разходът се признава, чак когато се извърши физически. При положение, че ви връщат парите, няма и разход. Тогава операцията е 503/402. Така 402 е приключена.

Можеш и червена статия 402/503 -10 000 лв. като получиш парите. Това е в зависимост кои обороти искаш да следиш.

След като е аванс защо се отчита по с/ка разход за външни услуги?
Получен аванс - Дт С/ка доставчик по аванс 402/401Кт с/ка Задължение към доставчик , т.е увеличава се вземането по предоставени аванси и се увеличава задължението към доставчика
За Преведена сума - 401/503
За ДКИ ( сделката не се е осъществила ) 402/401 ( със знак минус ) или 401/402
За върната сума 503/401
За Вили : с/ка 402 не се приключва с плащането на аванса, а при окончателното извършване на доставкара или услугата ...