Не мога да реша следния си казус. Извършваме ремонтни услуги на германци - чл.21, ал 2 . Не начисляваме ДДС във фактурата. Този месец ни се оформя да сме на възстановяване на ДДС. Оборота, приходите от тези услуги е повече от 30 % от общия оборот в 12 месечен период.Приложим ли е при нас чл.92, ал.3, т.1. за 30 дневно възстановяване на ДДС. В текста на чл.92, ал.3 т. 1 второ изречение конкретно са изброени услугите, в които ни е не попадаме. Но да не би нещо да пропускам. Не искам да "ощетявам" клиента.

Само да си попитам - какво ремонтирате и къде го ремонтирате?

Въъъъъй, питанката е от 5.22 часа :)))

Здравейте, отново. Относно въпросът ми , какви точно услуги / демонтираме машини / извършваме и в кой град - няма значение. Проблемът ми е, че услугите, ги извършваме на немска фирма, на територията на Германия, фактурираме с основание нулева ставка с основание чл.21, ал.2 и ал.4. , но тези услуги не са упоменати в чл.92, ал.3, т.1 и сега не съм сигурна този оборот влиза ли в проследимия оборот за 30 дневното възстановяване на ДДС. Очаквам коментари по същество.

фактурираме с основание нулева ставка с основание чл.21, ал.2 и ал.4.

Първо, ставката не е нулева, а не се начислява данък. И второ, чл.21 определя мястото на изпълнение на услугата, а основанието за неначисляване е чл.86(3)

Успех, стискам Ви палци. Дано се включат колеги с конкретен отговор.
Може да игнорирате моята намеса в темата Ви.

Благодаря за намесата - абсолютно си прав, част от обясненията ми са погрешни / за нулевата ставка /, част са непълни / цитирам и двете основания / , но в крайна сметка "намесата" е уместна. До тук добре, но отговора на казуса ми продължава да е неясен. Моля , колеги, вземете отношение.

Здравейте, имам следния въпрос: българска фирма, регистрирана по ДДС извършва строителни услуги на друга българска фирма, регистрирана по ДДС, обектите се намират на територията на Македония, въпросът ми е начислява ли се ДДС при фактурирането на услугите. И ако не се начислява, а вече съм издала фактури с начислен ДДС как следва да се коригира грешката.Благодаря предварително!