ЕООД наема от физическо лице магазин на 29.12.2017г. Същият ден плаща сумата на наема по банковата сметка на ФЛ - сумата е постъпила на 29.12.2017.
В договора е записано, че влиза в сила на 01.01.2018.
От гледна точка на ЕООД това е авансово плащане 499/503. Осчетоводяването на разхода е през 2018г. Подадена е декларация по чл.55 за първо тримесечие на 2018.
От гледна точка на ФЛ - реализирало е прихода през 2017година, и на датата 29.12.2017 данъкът е дължим.Следователно трябва да декларира в декларация по чл.50 за 2017.
Какво се случва обаче с декларация по чл.73, която е подало ЕООД за 2017г., която не включва този приход?
Моля, ако някой е имал подобен случай да сподели.

Какво се случва обаче с декларация по чл.73, която е подало ЕООД за 2017г., която не включва този приход?

И защо не го е включило?

За ЕООД разхода в 2017г. се явява авансово плащане. Няма формиран счетоводен разход. ^{Отговор на 6ef4e(26.04.2018 21:29):}

^{Отговор на dimitrinai(26.04.2018 21:32):
dimitrinai каза:
За ЕООД разхода в 2017г. се явява авансово плащане. Няма формиран счетоводен разход.}


Нещо съвсем сте се оплели.

Не е въпроса приход разход, а изплатени доходи на ФЛ

Друг е въпроса дали тези пари са доход за 2017 или 2018. Спорен е въпроса, защото до 01.01.2018 са просто един разчет и едни пари дадени с оглед на бъдещо основание. Ако беше в една и съща календарна година, все тая, но са различни.

Не ми се рови сега за становища на данъчните и тълкуване.

Значи трябва да коригирам сумата на изплатените доходи в декларация по чл.73, иначе за данъка няма проблем - той е платен от наемателя.
Благодаря Ви за отговорите. ^{Отговор на Blajena71(26.04.2018 21:34):}

Значи трябва да коригирам сумата на изплатените доходи в декларация по чл.73

....която се подава до 15,03 .

Подала съм до 15.03. Сега се надявам като я подам с ел.подпис да няма проблем. :( ^{Отговор на 6ef4e(26.04.2018 21:40):}

^{Отговор на dimitrinai(26.04.2018 21:42):
dimitrinai каза:
Подала съм до 15.03. Сега се надявам като я подам с ел.подпис да няма проблем. :(}


Да не сте издали бележка на физическото лице за 2017. Това е единствената грешка за мен

Това с наеми и ГД, голяма мъгла на някои счетоводители.

Имахме една Община, изплатила по банка на 06.12, издала СИС с м.01, и не подала в справката по чл.73

Не е късно да я напиша сега. Декларацията на ФЛ още не е подадена. Но само със сумата на разхода и без удържан данък, тъй като четвърто тримесечие не удържаме данък от ФЛ. ^{Отговор на Blajena71(26.04.2018 21:45):}

^{Отговор на dimitrinai(26.04.2018 21:49):
dimitrinai каза:
Не е късно да я напиша сега. Декларацията на ФЛ още не е подадена. Но само със сумата на разхода и без удържан данък, тъй като четвърто тримесечие не удържаме данък от ФЛ.}


Напиши СИС с дата п.01-2018, като посочиш удържания данък и вземи се събуди.

Извини ме, зверски ме боли глава и не мога повече да пиша.

Просто направи всичко за м.01-2018, както си подала д55 и внесла данъка и всичко е наред.

Така правиш СИС, така правиш всичко и догодина - в справката посочваш и човека си декларира.

Благодаря,Blajena71!!! Това са точно моите разсъждения. Сега този данък за 2017 ще си го плати наемодателя с данъчната декларация, но в същото време и наемателката ще го плати още веднъж с декларация по чл.55 за първо тримесечие на 2018. Принципно до сега не съм имала подобен случай. Отново Ви благодаря!!!

<sup>Отговор на Blajena71(26.04.2018 21:36):
Blajena71 каза:
Друг е въпроса дали тези пари са доход за 2017 или 2018. Спорен е въпроса, защото до 01.01.2018 са просто един разчет и едни пари дадени с оглед на бъдещо основание. Ако беше в една и съща календарна година, все тая, но са различни.

Не ми се рови сега за становища на данъчните и тълкуване.</sup>

Желая Ви приятна почивка. още един път благодаря!!!

Напиши СИС с дата п.01-2018, като посочиш удържания данък и вземи се събуди.

Извини ме, зверски ме боли глава и не мога повече да пиша.

Просто направи всичко за м.01-2018, както си подала д55 и внесла данъка и всичко е наред.

Така правиш СИС, така правиш всичко и догодина - в справката посочваш и човека си декларира.
[[/citat]] ^{Отговор на Blajena71(26.04.2018 21:57):}