Здравейте, бг фирма,рег.по ддс купува онлайн от рег.по ддс румънска фирма офис техника.Във фактурата е включено ддс 19% и плащането е на цялата сума. Как да я осчетоводя, не става със самоначисляване, ддс върху ддс? Фактурата е на български и в горният край под данните на тяхната фирма има текст "Ставка на ДДС 0%", и на двете фирми е изписано VAT- номерата правилно. Спешно ми е, че нали в дневника на продажбите трябва да се отрази в месеца на покупката,т.е. м.07. Благодаря Ви!

Включвате си фактурата в дневника, вариант 1 с цялата сума и след това като си възстановите ДДС-то от Румъния, го отнасяте в други приходи или вариант 2 включвате я само с основата, а ДДС-то го отразявате в разчетна сметка ДДС за възстановяване и пак си подавате иск за възстановяване.

Не включвате румънската фактура в дневника, не издавате протокол по чл.117, а може да поискате да ви се върне ДДС-то по румънската фактура. Вижте това писмо на НАП: facebook.com/AlfaConsultKyustendil/posts/574443059270903/

дуб