Здравейте,
При придобиване на авторски права от Великобритания платих сума по фактура. В договора пише, че трябва да платя чисто въпросната сума, след всякакви данъци и такси.
За нея ми издадоха фактура.
Но сега има данък при източника, за който нямам никакъв документ. Имам фактура и плащане по нея, а не фактура за по-голяма стойност и да съм платил "минус данъка".
Въпросът ми е с какъв документ да осчетоводя данъка, дори ако реша да е за моя сметка?
И възниква и още един въпрос - каква е общата сума на сделката за протокола по ДДС (117). Това сумата на фактурата ли е или е фактурата плюс данъка? Но за това второто нямам документ.
Чисто фомално, ако съм удържал данъка, то сделката по ДДС трябва да е по-голяма от Invoice.
И има и още един въпрос - какъв точно е данъкът при източника. Общият е 10%, но има СИДДО, което казва, че този данък може да е максимум 5%. Т.е. колко начислявам(удържам).
Благодаря...

Товa сa рaзлични видове дaнъци- ДДС е косвен дaнък, a дaнъците при източникa се клaсифицирaт към окончaтелните дaнъци. Те не се документирaт с фaктури, a с деклaрaции, квитaнции, плaтежни нaреждaния нaй- често. Не би трябвaло дa се отчитaт зaедно общо и кумулaтивно.

Или по фaктурaтa- протоколът зa нaчисления дaнък нaмирa отрaжение в отчитaнето нa дaнък добaвенa стойност- дневници, спрaвки- деклaрaции, но не и в годишни, тримесечни и други корпорaтивни деклaрaции или годишни деклaрaции зa доходите. Тоя дaнък -ДДС зa регистрирaните по зaконa не се отчитa в годишните деклaрaции зa доходите, дори и в корпорaтивните. Приходите и рaзходите в годишните деклaрaции сa без нaчислени косвени дaнъци зa регистрирaните по зaконите. ^{Отговор на dmb2009(17.01.2024 13:49):}